8資金使用計劃范文精彩例文(編輯修改稿)
2024-09-19 21:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 兩者同樣要增加利息費用，選擇何種處理方法能節(jié)省財務費用變成一項長期而系統(tǒng)的工作。由此可見，只有加強和改善企業(yè)財務資金管理、統(tǒng)籌安排資金收支才能實現(xiàn)企業(yè)管理創(chuàng)新，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展 X65377。 第 6 頁 共 12 頁 一、統(tǒng)籌安排資金的必要性 企業(yè)供產(chǎn)銷環(huán)節(jié)，是生產(chǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)，也是資金運動的主要環(huán)節(jié) X65377。統(tǒng)籌安排資金，可以合理控制企業(yè)的大部分經(jīng)營活動 X65377。因此，必須對全部資金和處于各周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的流動資金進行經(jīng)常性分析，及時掌握資金的使用情況，統(tǒng)籌安排資金使用，保持企業(yè)財務上的流動性，保持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力 X65377。 統(tǒng)籌安排資金，加強資金管理和控制，能有效地防止舞弊 X65377。在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，資金缺乏統(tǒng)籌安排資金，資金的使用沒有計劃，管理漏洞大，各部門借、挪用是引起各種貪污犯罪的主要原因之一 X65377。因此，統(tǒng)籌安排資金，加強資金管理，要求企業(yè)制定嚴格的內(nèi)部控制制 度，保證資金的收入X65380。支出合法合理，從而有效地防止舞弊的發(fā)生 X65377。 統(tǒng)籌安排資金，可以更有效地使用資金，提高資金使用效益 X65377。企業(yè)資金存量應該保持在一個合理的水平上，過多或過少都不合理 X65377。過多的持有資金，機會成本增多，是資源的浪費，過少的持有資金，有可能危及企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營X65377。因此，應對資金的使用有一個合理的規(guī)劃，統(tǒng)籌安排X65377。 二、企業(yè)資金管理中存在主要的問題 缺乏資金管理意識 X65377。 第 7 頁 共 12 頁 經(jīng)過多年的 市場經(jīng)濟風雨洗禮，目前大多數(shù)企業(yè)管理者對資金的重要性都有廣泛的認同，但是，有些管理者仍然缺少資金時間價值觀念和現(xiàn)金流通鏈的觀念，因此企業(yè)在統(tǒng)籌安排資金上，不注重資金預算，缺乏詳細的資金使用計劃，沒有系統(tǒng)的財務分析方法，在資金的籌集 X65380。使用和分配上缺少科學性，有時企業(yè)賬面有大量資金，同時在銀行有大量貸款每月負擔巨額的財務費用 。有時由于過度籌集資金使企業(yè)陷入負債再負責經(jīng)營的惡性循環(huán)之中，使企業(yè)陷入嚴重的結(jié)構(gòu)性風險中 。有時因為流動資金枯竭導致企業(yè)資金鏈條斷裂，從而增加企業(yè)破產(chǎn)風險 X65377。 信息傳遞不及時、失真，從而造成企業(yè)決策不科學，甚至不合理、不正確，致使資金無法進行統(tǒng)籌安排 X65377。 信息時代，一個企業(yè)獲取、傳遞、整理信息速度和能力，已經(jīng)對企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生著不容忽視的影響 X65377。但是，目前我國相當多企業(yè)內(nèi)部的信息嚴重不透明 X65380。不對稱，傳遞方法陳舊、速度緩慢，致使財務部門難以獲取及時準確的財務信息以至于作出不準確的財務分析，使企業(yè)決策者根據(jù)這種分析做出錯誤的決策，導致企業(yè)資金使用無法統(tǒng)籌安排、合理配臵，按照決策執(zhí)行時，有時形成大量資金富余、浪費現(xiàn)象，增加企業(yè) 財務費用，有時候形成資金緊缺，需要緊急融資，同樣造成財務費用的增長X65377。 監(jiān)控不力，缺乏事前 X65380。事中的嚴格監(jiān)督和事后控 第 8 頁 共 12 頁 制 X65377。 企業(yè)資金的流轉(zhuǎn)方向及過程與監(jiān)督、控制脫節(jié)，表現(xiàn)在資金體
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