7信用社的工作自查報(bào)告(編輯修改稿)
2024-09-19 17:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 璃、防盜門等）共計(jì) xxxx 萬元，未納入當(dāng)年費(fèi)用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計(jì)提的建房款中列支 xxxx 萬元，在聯(lián)社賬外儲(chǔ)蓄存單賬戶中列支 xxxx 萬元。其中 xxxx 萬元沖銷了 1391 墊支的家具款， xxxx 萬元購(gòu)置聯(lián)社招待所家具， xxxx 萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款。（年月日我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部在 5321低值易耗品攤。 第 6 頁 共 12 頁 嘶 Я 兄 Ч 喊旃。悶芬慌。金額 xxxx 萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲(chǔ)蓄存款，存款人名字為，儲(chǔ)蓄存單號(hào)碼為，于年月日支取，本息合計(jì) xxxx 萬元，在營(yíng)業(yè)部存入活期儲(chǔ)蓄存款戶，戶名，賬號(hào)為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元，實(shí)際余額 xxxx 萬元。年月至年月共計(jì)支出筆，金額 1xxxx 萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余 xxxx 萬元，檢查結(jié)束時(shí)已責(zé)成我聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理）。二是當(dāng)年開支的費(fèi)用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機(jī)關(guān)年月日將開支的廣告費(fèi)xxxx 萬元在 2642 管理部門統(tǒng) 籌基金宣傳費(fèi)科目列支（聯(lián)社規(guī)定將 x%上劃集中使用， x%由信用社據(jù)實(shí)列支）。又于當(dāng)天用 2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減 5321 科目業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) xxxx 萬元。 費(fèi)用計(jì)提不夠準(zhǔn)確 （ 1）呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計(jì)提。全轄年初余額 xxxx 萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷 xxxx 萬元，實(shí)際核銷 xxxx 萬元，少核銷 xxxx 萬元 。年末各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額為 xxxx 萬元，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到xxxx 萬元，實(shí)際余額為 xxxx 萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金 xxxx 萬元。 （ 2）效益獎(jiǎng)計(jì)提有誤。年賬面利潤(rùn) xxxx 萬元，調(diào)增項(xiàng)目：網(wǎng) 絡(luò)攤銷費(fèi) 1xxxx 萬元，計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi) xxxx 萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金 xxxx 萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款 xxxx 萬元，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金 xxxx 萬元視同利潤(rùn) 。調(diào)減項(xiàng)目：減免 2x%營(yíng)業(yè)稅及附 第 7 頁 共 12 頁 加稅 xxxx 萬元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息 xxxx 萬元，少核銷呆賬xxxx 萬元，實(shí)際計(jì)提效益獎(jiǎng)基數(shù)為 xxxx 萬元，扣除 x%企業(yè)所得稅 xxxx萬元，我聯(lián)社應(yīng)提效益獎(jiǎng) xxxx萬元 [（ ） 30] ，實(shí)提 xxxx 萬元，少提 xxxx 萬元。 （ 3）職工教育經(jīng)費(fèi)多提 xxxx 萬元。 （ 4）職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提 xxxx 萬元。其原因是你聯(lián)社計(jì)提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計(jì)提。（聯(lián)社理由是歷年有紅字多xxxx 萬元）。 （ 5）職工住房公積金多提 xxxx 萬元。 （ 6）超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息 xxxx 萬元。年年末余額為xxxx 萬元，當(dāng)年沖銷 xxxx 萬元，年末余額 xxxx 萬元，超比例沖銷 xxxx 萬元信用社財(cái)務(wù)自查報(bào)告信用社財(cái)務(wù)自查報(bào)告。 限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象 （ 1）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支 xxxx 萬元。 （ 2）業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開支 xxxx 萬元。全轄共支 xxxx 萬元，從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看，均 有超支現(xiàn)象。 我聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額 xxxx 萬元，主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)xxxx 萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) xxxx 萬元，房屋裝修費(fèi) xxxx 萬元。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費(fèi) xxxx 萬元當(dāng)年未攤銷完。 部份資產(chǎn)已損失，金額 xxxx 萬元。一是委托及代理資產(chǎn) 第
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