【文章內容簡介】 監(jiān)督管理條例》中，首次從法規(guī)層面明確了對證券經紀人的界定，同時，對客戶資料的管理、證券公司的營銷和服務工作以及標準、經紀人的行為規(guī)范等，都提出了新的監(jiān)管要求。金證營銷服務平臺，在平臺建設和規(guī)劃過程中，無論是整體的架構設計，還是面向使用的對象，以及為其它應用系統(tǒng)提供接口，都做好了充分的考慮和準備。 . 經營風控平臺 經營風控平臺從企業(yè)經營角度來講是非常重要的一個 IT 組成部分，中國證監(jiān)會將 2020 年定義為“券商合規(guī)年”，可見證券公司風險控制與業(yè)務合規(guī)管理之重要性。證券公 司經營風控平臺主要按照以下思路來構建。在采集經紀業(yè)務系統(tǒng)、資產管理業(yè)務系統(tǒng)、自營業(yè)務系統(tǒng)、投行業(yè)務系統(tǒng)以及財務管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)構建數(shù)據(jù)中心，風險控制平臺是數(shù)據(jù)中心之上的重要應用。 風險監(jiān)控平臺是建立在業(yè)務支持系統(tǒng)之上，用于對公司各項業(yè)務進行實時的監(jiān)控管理，達到掌握業(yè)務動態(tài)，控制業(yè)務風險，發(fā)現(xiàn)潛在問題，加強客戶服務的目的。 根據(jù)應用內容不同，整個風險控制平臺分為風險監(jiān)控子系統(tǒng)、凈資本監(jiān)控子系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)、經營數(shù)據(jù)報送子系統(tǒng)。 . 風險監(jiān)控子系統(tǒng) 風險監(jiān)控子系統(tǒng)是針對證券公司各種業(yè)務建立的統(tǒng)一監(jiān)控分析系統(tǒng)， 其主要目的是發(fā)現(xiàn)可能存在的業(yè)務風險，以及業(yè)務工作中潛在的違規(guī)違法行為。針對各種業(yè)務的不同特點建立的專項業(yè)務監(jiān)控系統(tǒng)，以便于業(yè)務部門隨時了解業(yè)務狀況，監(jiān)督業(yè)務運作，避免業(yè)務風險。還可以根據(jù)預定義的各種條件和狀態(tài)，通過對業(yè)務運作的有效監(jiān)督分析，達到控制企業(yè)經營風險、財務風險和技術風險的目的。主要功能包括： (一 ) 實時監(jiān)控功能 1) 開戶環(huán)節(jié)的監(jiān)控 2) 大額委托、成交的提示檢查 3) 證券買空的實時檢查 4) 柜員權限變化實時檢查，以及柜員以該權限進行的操作 5) 特殊權限操作的實時監(jiān)控 6) 大額單筆（或多筆）存取檢查 7) 監(jiān)控發(fā)生大額資金凍結解凍帳戶的 資金劃轉和證券成交情況 8) 三方監(jiān)管業(yè)務的實時監(jiān)控 9) 銷戶的檢查 10) 銷戶結息金額的核對 11) 非銷戶結息的檢查 12) 銀證轉帳的大額資金存取監(jiān)控 13) 動態(tài)查詢顯示 14) 實時監(jiān)控參數(shù)設置 (二 ) 日終稽核功能 1) 清算數(shù)據(jù)檢查 2) 帳戶合規(guī)合法性檢查 3) 銷戶的檢查 4) 資金合規(guī)性檢查 5) 交易合規(guī)性檢查 6) 交易統(tǒng)計分析檢查 7) 特殊帳戶的監(jiān)控及統(tǒng)計分析 8) 柜員權限控制檢查 (三 ) 期間稽核與專項稽核 期間稽核是針對發(fā)生在一定時間跨度上的違規(guī)行為，如國債回購、支票套現(xiàn)、內部轉帳等。稽核人員可以根據(jù)自己的要求定義稽核的時間范圍，稽核人員定期調用。主要用于分析交易數(shù)據(jù)和財務數(shù)據(jù)之間 、交易數(shù)據(jù)之間的邏輯關系，通過期間稽核可以對數(shù)據(jù)關系產生的破壞發(fā)出預警，以防范營業(yè)部風險。 交易數(shù)據(jù)和財務數(shù)據(jù)之間、交易數(shù)據(jù)之間的邏輯關系核對包括但不限于：保證金余額核對、內部往來核對、手續(xù)費收入核對、手續(xù)費支出核對、利差收入核對、營業(yè)稅金核對、風險準備金核對等等。 專項稽核也稱為專題稽核、重點稽核或局部稽核，適用于稽核部門對常規(guī)稽核中的重要部分進行重新稽核或查詢， 或者根據(jù)公司領導意見或其他部門的要求對特定內容進行稽核或查詢。 (四 ) 稽核匯總功能以及風險提示 通過稽核中發(fā)現(xiàn)的不同風險的匯總，對某一可能的風險進行 提示。 (五 ) 財務稽核 財務稽核系統(tǒng)用于證券公司總部監(jiān)控下屬各個獨立核算會計單位的帳務處理情況、財務狀況與經營成果，及時掌握財務信息，盡快發(fā)現(xiàn)問題并立即報警，從而降低、防范運營風險和成本，屬于事后控制的管理范疇。 1) 帳務核對 （包括與交易數(shù)據(jù)中相應的數(shù)據(jù)核對）包括：財務數(shù)據(jù)檢查、保證金存取平帳、一級清算平帳、二級清算平帳、保證金余額平帳、銀行存款 平帳、清算存款對帳、資金拆借核對、內部往來核對、手續(xù)費收入核對、手續(xù)費支出核對、利差收入核對、營業(yè)稅及所得稅核對、風險基金核對、自有證券余額核對、自有證券買賣核對、計提和攤銷核對、手續(xù)費返還核對、報表項目核對、資產負債核對等。 2) 異常發(fā)現(xiàn)包括 ：異常業(yè)務審查、異常波動分析、指標預警等。 3) 財務分析包括 ：權益結構分析、資產質量分析、負債償還分布、業(yè)務收支分析、業(yè)務收入分析、經紀業(yè)務分析、業(yè)務利潤分析、營業(yè)費用分析、部門業(yè)務分析等。 4) 財務查詢包括 ：組合查詢、科目流水查詢 、科目代碼查詢 、會計憑證查詢 、發(fā)生額余額查 詢、會計報表查詢等。 (六 ) 查詢功能 1) 稽核用戶查詢 2) 領導以及其他用戶查詢查詢 (七 ) 稽核審計項目管理 稽核審計項目管理實際上是實現(xiàn)稽核階段控制和工作產品的存儲與管理。 一方面，在稽核階段的控制下作到步步受控、級級審批。從立項、準備、實施到報告階段需要稽核審計部經理或指定人員的電子授權才可以進入下一階段。另一方面，稽核審計各階段形成的工作產品需要得到及時、安全的保存，并且作到讀取方便。 稽核審計流程一般分為：立項階段、準備階段、實施階段、報告階段、跟蹤階段、工作管理等。 . 凈資本監(jiān)控子系統(tǒng) 2020 年 1 月，證監(jiān)會發(fā)布《證券 公司風險指標管理辦法 (征求意見稿 )》和《證券公司凈資本計算規(guī)則》（以下統(tǒng)稱《管理辦法》）， 2020 年 4 月 26 日 ，證監(jiān)會發(fā)布第二稿，并將《管理辦法》的正式實施時間由原來的 2020 年 11 月 1 日 提前到 2020 年 7 月 1 日。 《管理辦法》要求證券公司在開展各項業(yè)務時，應按照本辦法的規(guī)定計算風險準備，并根據(jù)證券公司自身資產負債狀況和業(yè)務發(fā)展情況，建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規(guī)定標準?！豆芾磙k法》將以凈資本為核心的風險控制指標體系分為二個層次：一是規(guī)定凈資本絕對指 標和相對指標及其標準，使公司業(yè)務范圍與其凈資本充足水平相匹配；二是風險準備，即規(guī)定證券公司應根據(jù)業(yè)務規(guī)模計算風險準備，以實現(xiàn)對各項業(yè)務規(guī)模的間接控制，再配合對部分高風險業(yè)務規(guī)模進行直接控制，從而建立各項業(yè)務規(guī)模與凈資本水平動態(tài)掛鉤機制?！豆芾磙k法》中所規(guī)定的監(jiān)管標準和監(jiān)管措施，提高了對證券公司日常監(jiān)管的針對性和有效性，有利于對證券公司實施事前、事中風險控制，防止風險的積累和蔓延。 為滿足《管理辦法》的相關要求 , 證券公司必須加強和完善各項業(yè)務的事前、事中和事后風險指標管理流程，形成以指標提取、指標核對、指標 辨識、指標測算與評估、監(jiān)管報告等環(huán)節(jié)構成完整的風險指標管理機制 ,同時有必要建設與該業(yè)務體系相配套的信息系統(tǒng)，以提高風險監(jiān)控工作質量和效率。 證券公司凈資本監(jiān)控涉及相關部門包括：業(yè)務部門、財務部門、風險管理部門、稽核部和風險決策部門（公司總裁和風險管理委員會），明確各部門的業(yè)務管理職責，規(guī)范凈資本等風險指標監(jiān)控流程尤為重要。 a) 加強各項業(yè)務的事前、事中和事后管理，完善凈資本等風險指標管理流程 b) 落實各項管理環(huán)節(jié)，實現(xiàn)凈資本等指標體系的監(jiān)控管理 ? 指標數(shù)據(jù)獲取 ? 指標核對審計 ? 指標風險辨識 ? 指標測算評估 ? 指標報告 ? 風險管理決策建議 ? 指標的外部監(jiān)管 c) 建立凈資本監(jiān)控信息系統(tǒng)，提高風險管理工作質量和效率。 . 反洗錢系統(tǒng) 為配合《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）的出臺，落實執(zhí)行人民銀行頒布的《金融機構反洗錢規(guī)定》（ 2020 年 1 號令）、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（ 2020 年 2 號令）、根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》及中國反洗錢監(jiān)測中心制訂的《證券期貨業(yè)務大額交易與可疑交易報告要素釋義》及《證券期貨業(yè)大額交易和可疑交易報告數(shù)據(jù)報送接口規(guī)范》所規(guī)定的報送相關數(shù)據(jù)要素內容，證券行業(yè)引入 了反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)。 該系統(tǒng)為防止利用金融機構進行洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪，規(guī)范金融機構大額交易和可疑交易報告行為提供具體操作支持。它負責監(jiān)控并及時向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)。有效防范證券公司客戶的洗錢風險，提高證券公司大額和可疑交易數(shù)據(jù)監(jiān)控和報告工作的效率，同時保證報送數(shù)據(jù)準確性。 主要功能如下： ? 交易數(shù)據(jù)采集：支持日終數(shù)據(jù)采集和歷史數(shù)據(jù)采集； ? 大額交易采集：按中國反洗錢監(jiān)測分析中心要求報告大額交易數(shù)據(jù)； ? 可疑交易數(shù)據(jù)采集：對規(guī)定要求的可疑交易數(shù)據(jù)進行采集 ； ? 核對數(shù)據(jù)：提供大額數(shù)據(jù)、可疑數(shù)據(jù)瀏覽編輯功能，修正采集到的數(shù)據(jù)中不合規(guī)范的部分。 ? 報送數(shù)據(jù)確認：大額交易確認、可疑交易確認、補報、重報、糾錯、刪除確認； ? 生成報送數(shù)據(jù)：從采集到的數(shù)據(jù)庫中，生成大額、可疑、補報、重報、糾錯、刪除數(shù)據(jù)報文。并按要求自動生成 ZIP 壓縮。 ? 數(shù)據(jù)報送：由操作員將生成的大額、可疑、補報、重報、糾錯、刪除數(shù)據(jù)報文 ZIP 包上傳至反洗錢中心網(wǎng)站。 . 經營數(shù)據(jù)報送子系統(tǒng) 證券公司經營數(shù)據(jù)管理與報送系統(tǒng)是順應監(jiān)管機構工作思路、工作重心的轉變以及新會計準則的實施的行業(yè)發(fā)展趨勢，為有效幫助證券公司 支撐數(shù)據(jù)報送工作，減輕報送的工作量，適應多頭報送，提高報送數(shù)據(jù)的準確性而來的一個全新系統(tǒng)。 系統(tǒng)將證券公司分散于各種業(yè)務系統(tǒng)、管理系統(tǒng)