【文章內(nèi)容簡介】 管理人員 。以重點股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主 。有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提 出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導，督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴格落實?，F(xiàn)將如下： 一、積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作 我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。 今年 8 月份對支行集中采購管理情況進行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。 今年 11 月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀 察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況 。從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。 今年我們 通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象 20 余項，提出整改建議 20 條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。 二、積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題 “ 回頭看 ” 活動 在行長親自督導下，我支行由內(nèi)審牽頭，認真組織開展了對 20__年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細 “ 亡羊補牢 ” 工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。 領(lǐng)導重視，強化整改意識。布置安排對 20__年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關(guān)部門進一步落實責任，制定切實可行的措施 。強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同 類問題的再次發(fā)生。 精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況 。并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進行了再檢查。 強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責任人、部門負責人認定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責任追究措施，并給予經(jīng)濟處罰。 嚴格督促，實現(xiàn)整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促，制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整 改情況的 “ 回頭看 ” 活動，真正實現(xiàn)了 “ 整改促完善、整改促提高、整改促進步 ” 的目標。 三、積極參加市中支內(nèi)審項目檢查 根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。 審計銀行員工作心得 4 回顧 20__的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下： 一、概況 我是在 20__年 8 月份進入 AA 公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自 AA 公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了 9 個項目的審計工作，分別是： 6 項業(yè)務(wù)部門審計、 2 項職能部門審計及 1 項專項審計。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余 7 個項目的全程審計。 二、具體工作 開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 2 項，分別對 BB 及 C 部門開展審計。 ① 在對 “BB” 進行審計時，由于 BB 是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議 10 余條。 ② 在對 “C 部門 ” 進行審計時，我們重點關(guān)注了應(yīng)收款、預付款情況 。焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況 。融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對 C 部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算的問題影響 C 部門 20__年度利潤 __余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。 開 展