【文章內(nèi)容簡介】 __行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏 差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。 各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。 （二）加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng) 針對 “ 會計人員不足，存在風(fēng)險隱患 ” 的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是 第一步，由 __行二級主辦 x 接替 __擔(dān)任 __支行會計主管。 __調(diào)回 __分行工作，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。 x 支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān) 任會計經(jīng)辦工作。 第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿 3 年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實 __營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計近期會計管理人員會增加充實。 （三）建立健全崗位責(zé)任制，明晰會計崗位職責(zé) “ 會計檔案管理混亂 ”“ 現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患 ” 的問題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。會計人員要 按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。 （四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi) 控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細(xì)則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細(xì)則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。 近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計管理工作的通知》對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細(xì)則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了 規(guī)范， （五）提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對 “ 檢查問題整改不到位 ”“ 屢查屢犯問題嚴(yán)重 ” 、 “ 大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范 ” 等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求： 一是檢查突出重點； 二是違法必究。 突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行：對于問題責(zé)任人， 一是通報。 二是罰款。 三是行政處分。 各級會 計管理人員要嚴(yán)格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。 （六）整改完成情況 本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶 “__” 由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于 “ 對 20__年 __月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件。 ” 的情況，已對 __月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有 20 個賬戶沒有提供機構(gòu)信用代碼證。 三、處罰情況 __分行給予相關(guān)人員處罰如下： __,__各罰款 100 元。 財務(wù)工作問題自查整改報告（篇 4） 市審計局于今年 3 月至 4 月派出審計組對我委 20__年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，發(fā)現(xiàn)了一些問題，提出了幾項審計整改要求。根據(jù)審計提出的整改要求，我委高度重視，召開了專題會議進行研究，對整改進行了部署，并組織進行了認(rèn)真整改?，F(xiàn)就審計報告中提出問題的整改情況報告如下： 一、關(guān)于 “ 年初預(yù)算編制不完整 ” 問題 由于 20__年度以前市財政局未要求市直所有單位將上年結(jié)余資金列入預(yù)算進行申報，因此，我委在申報 20__年預(yù)算草案時，未申報上年結(jié)余資金，造成部門預(yù)算編制不完整。 20__年度我委已嚴(yán)格按照市財政局要求將上年結(jié)余資金列入了 20__年部門預(yù)算草案。 在今后的部門預(yù)算編制過程中我委將如實反映資金結(jié)余情況，確保部門預(yù)算編制完整，真實。 二、關(guān)于 “ 預(yù)算約束力不強 ” 問題 為了充分調(diào)動縣市區(qū)做好爭資立項和其他發(fā)改工作的積極性主動性，我委對縣市區(qū)發(fā)改局進行了以項目建設(shè)、爭資立項等工作為主要內(nèi)容的工作考核，并給予了適當(dāng)?shù)慕?jīng)費獎 勵。經(jīng)我委 20__年 3 月第四次委務(wù)會研究，從我委自籌經(jīng)費中列支 20__年各縣市區(qū)發(fā)改工作績效考核獎金 27 萬元。 今后，我委將規(guī)范對縣市區(qū)發(fā)改工作績效評估工作，按照預(yù)算管理體制的要求，安排使用財