4局文：哈爾濱鐵路局賬戶管理辦法495則范文(編輯修改稿)
2025-08-27 15:08 本頁面
【文章內容簡介】 的開立 第十八條局屬各單位賬戶實行財務主管部門（鐵路局財務處）審批制度。除貸款轉存款賬戶可先開戶后備案外，其他賬戶必須經審批部門審批后，才能 6 辦理開戶手續(xù)。未經審批部門批準，任何單位不得開立賬戶。 （一）由鐵道部財務司負責審批的單位賬戶： 、集裝箱公司、特貨公司、中鐵快運、投資公司、 第 7 頁 共 14 頁 鐵科院機關及其附屬機構開立的賬戶，包括鐵路資金結算所、結算室開立的銀行賬戶，路局黨、團、工會經費賬戶。 、協(xié)會和其他組織，以及路局單位（部門）確需開立的賬戶。 （二）鐵路局財務主管部門負責審批所屬單位（不含鐵路資金結算所及其結算室、機關附屬機構）賬戶。 （三）賬戶審批權限不得分解下移，不得授權。 （四）機關及機關附屬機構的含義，按照鐵道部《關于調整有關鐵路局行政機關限額內機構編制的通知》（鐵勞衛(wèi) [2024]48號）和《關于鐵路局機關限額外及附屬機構等設臵的通知》（鐵勞衛(wèi) [2024]70 號）的規(guī)定確定。 第十九條局屬各單位賬戶實行結算所（室）備案管 理制度。 （一）在結算所（室）開立賬戶備案。局屬各單位在結算所（室）開立賬戶時即為備案。 （二）在金融機構開立賬戶備案：局屬各單位在金融機構銀行賬戶開立后，應于 5 個工作日內持所有經過審批的開戶資料復印件到結算所（室）備案： （室）開立賬戶的，到開立賬戶的結算所（室）備 7 案； （室）開立賬戶的，區(qū)別以下情況備案。（ 1） 第 8 頁 共 14 頁 鐵道部財務司負責審批的賬戶，抄鐵道資金結算中心備案；（ 2）鐵路局財務處審批的賬戶，報哈爾濱鐵路資金結算所（ 室）備案；（ 3）集裝箱、特貨、中鐵快運和投資公司財務部審批的賬戶，報開戶單位住所地資金結算所（室）備案。 ，須提供上級同意貸款的證明文件、貸款合同協(xié)議等材料。 第二十條局屬各單位申請開立賬戶，按下列程序辦理： （一）由開戶單位財務部門準備有關書面材料，報上級財務主管部門審核，上級財務主管部門審核后，報鐵路局財務處審批； （二）鐵路局財務處對局屬各單位的開戶申請，一般在 10個工作日內審核完畢，并進行批復； （三）局屬各單位持鐵路局財務處 的批復材料及有關資料，到結算所（室）或金融機構開立賬戶。 第二十一條審批部門已批復同意開立的賬戶，應在三個月內辦理開戶手續(xù)，超過三個月未辦理的，批復自動失效。 第二十二條結算所（室）對一年內未發(fā)生資金收付業(yè)務、余額為零且未 8 拖欠開戶結算所（室）債務的賬戶，應通知開戶單位銷戶。自發(fā)出通知之日 30 日內，開戶單位未辦理銷戶手續(xù)的，視同默認銷戶，由結算所（室）辦理銷戶手續(xù)，并書面通知開戶單位。 第二十三條局屬各單位申請開立基本存款賬戶，應填寫 “ 鐵 第 9 頁 共 14 頁 路單位賬戶審批表 ” （附件 1） 并向鐵路局財務處提供以下材料： （一）上級主管部門批準其成立的相關文件。 （二）企業(yè)法人出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本復印件（ a4） 1份；非法人企業(yè)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本復印件（ a4） 1 份；社會團體出具社會團體登記證書復印件（ a4） 1 份；獨立核算的附屬機構出具主管部門基本存款賬戶開戶登記證復印件（ a4） 1 份；其他組織出具政府或相關
范文總結相關推薦
鄂ICP備17016276號-1