【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理能力的業(yè)績(jī)表現(xiàn)(例如：擴(kuò)大產(chǎn)能、提高產(chǎn)品盈利能力、建立高效的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和供應(yīng)鏈管理能力等 ) 26 CHALCO 對(duì)事業(yè)部分管副總裁的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)、事業(yè)部經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，以及本人在培養(yǎng)事業(yè)部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力方面的貢獻(xiàn)（成本降低、市場(chǎng)份額等）掛鉤 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與上市公司和事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)的完成情況掛鉤 ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定參考其他國(guó)有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國(guó)際資本市場(chǎng)的接受程度和海外同業(yè)行情 ? 收入構(gòu)成中以長(zhǎng)期激勵(lì)為主，固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為輔 ? 固定收入由董事會(huì)確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)的完成情況和分管副總裁完成事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的情況確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的力度和其占總體薪酬收入的比重由董事會(huì)確定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 23%、 17%和 60%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營(yíng)官對(duì)分管副總裁實(shí)現(xiàn)事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)調(diào)整由上市公司董事會(huì)決定 過(guò)渡期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 按目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的內(nèi)容制定，但在過(guò)渡期不進(jìn)行具體指標(biāo)的考核 目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 占用資本回報(bào)（ ROCE） ? 息稅前利潤(rùn)（ EBIT） ? 運(yùn)營(yíng)資本的利用效率（平均庫(kù)存 /應(yīng)收 /應(yīng)付余額和周期） ? 事業(yè)部總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低 ? 市場(chǎng)占有率（適用于電解鋁事業(yè)部） 27 CHALCO 對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，以及本人在上市公司財(cái)務(wù)管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與上市公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效完成情況和本人分管職責(zé)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤 ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定參考其他國(guó)有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國(guó)際資本市場(chǎng)的接受程度和海外同業(yè)行情 ? 收入構(gòu)成中以長(zhǎng)期激勵(lì)為主，固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為輔 ? 固定收入由董事會(huì)確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的力度和其占總體薪酬的比重由董事會(huì)確定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 23%、 17%和 60%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營(yíng)官對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)分管職責(zé)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)調(diào)整由上市公司董事會(huì)決定 ? 有待于財(cái)務(wù) / 績(jī)效組制定 28 CHALCO 對(duì)其他副總裁的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 * 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) * 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，并與本人在分管職責(zé)上對(duì)公司的業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)掛鉤 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與上市公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效和本人分管職責(zé)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤 ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定參考其他國(guó)有海外上市公司的標(biāo)準(zhǔn)，并考慮國(guó)際資本市場(chǎng)的接受程度和海外同業(yè)行情 ? 收入構(gòu)成中以長(zhǎng)期激勵(lì)為主，固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為輔 ? 固定收入由董事會(huì)確定；福利納入公司統(tǒng)一的福利政策管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的力度和其占總體薪酬的比重由董事會(huì)確定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議定位在 26%、 19%和 55%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于首席執(zhí)行官 /首席運(yùn)營(yíng)官對(duì)其分管職責(zé)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)調(diào)整由上市公司董事會(huì)決定 ? 其他副總裁在過(guò)渡期和目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)根據(jù)其具體的分管職能綜合確定 29 CHALCO 根據(jù)埃森哲的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，我們建議中鋁上市公司高層管理人員 (執(zhí)行委員會(huì) )的薪酬收入金額和構(gòu)成比例如下： 中鋁上市公司高層管理人員薪酬收入和構(gòu)成 福利 年度獎(jiǎng)勵(lì) 長(zhǎng)期激勵(lì) 比例 比例 比例 金額 (萬(wàn)元 ) 金額 (萬(wàn)元 ) 金額 (萬(wàn)元 ) 65% 78 15% 65% 60% 60% 60% 55% 65 48 總額 (萬(wàn)元 ) 120 100 80 80 80 70 48 48 15% 17% 17% 17% 19% 18 15 7% 7% 8% 8% 7 董事長(zhǎng) /CEO 總裁 /COO 氧化鋁事業(yè) 部副總裁 電解鋁事業(yè) 部副總裁 財(cái)務(wù)總監(jiān) 其他副總裁 比例 金額 (萬(wàn)元 ) 13% 13% 15% 18% 13 12 工資 8% 15% 12 8% 15% 12 30 CHALCO 對(duì)下屬鋁廠廠長(zhǎng) /研究院院長(zhǎng)的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，以及本人對(duì)工廠運(yùn)營(yíng)管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 過(guò)渡期的年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效、工廠利潤(rùn)完成情況和本人在生產(chǎn)管理、成本控制方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤（目標(biāo)結(jié)構(gòu)下年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司 /事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，以及本人在生產(chǎn)管理、成本控制方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤） ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入為輔，以年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)為主 ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的工廠管理能力確定 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)按公司 / 鋁廠年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)（在過(guò)渡期情況下）確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)水平由上市公司統(tǒng)一決定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 25%、 25%和 50%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司 / 鋁廠年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和執(zhí)委會(huì) / 事業(yè)部分管副總裁對(duì)其的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 過(guò)渡期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 占用資本回報(bào)（ ROCE） ? 息稅前利潤(rùn)（ EBIT） ? 鋁廠總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低 ? 運(yùn)營(yíng)資本利用效率（平均庫(kù)存 /應(yīng)收 /應(yīng)付的余額和周期） ? 市場(chǎng)占有率（適用于電解鋁業(yè)務(wù)） 目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 產(chǎn)量 /開工率、平均庫(kù)存余額 /周期和固定資產(chǎn)凈值 ? 每噸氧化鋁 /電解鋁成本 ? 產(chǎn)品質(zhì)量（顆粒度、雜質(zhì)含量等） ? 傷殘人數(shù) /設(shè)備故障次數(shù) 31 CHALCO 對(duì)總部職能部門總經(jīng)理的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，與本人在分管職責(zé)上對(duì)公司的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，結(jié)合本人在履行部門職能、部門內(nèi)部管理和費(fèi)用控制方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn) ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為主，長(zhǎng)期激勵(lì)為輔 ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的崗位管理能力確定 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)水平由上市公司統(tǒng)一決定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 30%、 25%和 45%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和執(zhí)委會(huì)對(duì)職能部門總經(jīng)理的崗位業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 ? 總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)詳見(jiàn)后頁(yè)） 32 CHALCO 總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)： 發(fā)展計(jì)劃部總經(jīng)理 信息技術(shù)部總經(jīng)理 采購(gòu)貿(mào)易部總經(jīng)理 辦公廳主任 關(guān) 鍵 績(jī) 效 指 標(biāo) * ? 公司對(duì)行政服務(wù)的滿意程度 ? 建立并完善公司法律條款的 進(jìn)展程度 ? 公司對(duì)外公關(guān)活動(dòng)的實(shí)施效果有無(wú)達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 選擇適合中鋁業(yè)務(wù)需要的信息技術(shù)架構(gòu) ? 信息系統(tǒng)建設(shè)所需資本支出的預(yù)算及控制 ? 中鋁信息系統(tǒng)建設(shè)的周期 ? 海外客戶的拓展數(shù)量 ? 提供的設(shè)備供應(yīng)商的數(shù)量 ? 與國(guó)家進(jìn)出口管理機(jī)構(gòu)的關(guān)系 安全環(huán)保 /生產(chǎn)技術(shù)部總經(jīng)理 人力資源部總經(jīng)理 ? 向公司提供高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人才的數(shù)量和質(zhì)量 ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)人力資源發(fā)展規(guī)劃的制定質(zhì)量和實(shí)施效果的滿意程度 ? 員工流動(dòng)比率 ? 員工的平均培訓(xùn)時(shí)間及培訓(xùn)費(fèi)用 ? 向目標(biāo)薪酬體系過(guò)渡的進(jìn)程完成情況 ? 人力資源服務(wù)滿意度 ? 人力資源部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 對(duì)采購(gòu)管理和進(jìn)出口貿(mào)易管理的費(fèi)用控制 ? 公司對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易服務(wù)的總體滿意程度 ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 信息部門預(yù)算的控制（人員及成本） ? 對(duì)信息技術(shù)服務(wù)的滿意度 ? 投入產(chǎn)出比（新產(chǎn)品、技術(shù)帶來(lái)的額 外收益 /研發(fā)新產(chǎn)品、技術(shù)的投入） ? 完成計(jì)劃科研項(xiàng)目數(shù)量的百分比 ? 新產(chǎn)品、技術(shù)的研發(fā)周期 ? 安全事故次數(shù) ? 環(huán)保合格率 ? 患職業(yè)病人數(shù) ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 對(duì)總部行政辦公費(fèi)用的控制 ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 資本運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理 ? 資本運(yùn)營(yíng)方案的實(shí)施效果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)資本運(yùn)營(yíng)執(zhí)行功能的滿意程度 ? 公司內(nèi)部控制工作質(zhì)量（法定的、內(nèi)部管理的） ? 公司總體稅賦金額及平均支付周期 ? 公司總體資本支出的預(yù)算及控制 ? 公司總體營(yíng)運(yùn)資本的金額及周期 ? 編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算的及時(shí)性 ? 提供法定財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量及周期 ? 提供內(nèi)部管理報(bào)表的質(zhì)量及周期 ? 會(huì)計(jì)服務(wù)的滿意度 ? 財(cái)務(wù)部門總體的預(yù)算控制（人員及成本） 注 *：上述對(duì)總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)適用于過(guò)渡期；目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)由上市公司執(zhí)委會(huì)根據(jù)未來(lái)的職能劃分另行調(diào)整 ? 發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃的制定質(zhì)量（全面性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性等） ? 績(jī)效管理體系運(yùn)作的建立和運(yùn)作進(jìn)程有無(wú)達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 被公司采納上馬建設(shè)的投資項(xiàng)目占項(xiàng)目規(guī)劃數(shù)量的比重 ? 項(xiàng)目建設(shè)建設(shè)的監(jiān)控（預(yù)算、周期）和項(xiàng)目建設(shè)的驗(yàn)收合格率 ? 董事會(huì) /執(zhí)委會(huì)對(duì)拓展國(guó)際業(yè)務(wù)合作的滿意程度 ? 部門人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 資本運(yùn)營(yíng)部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)資本運(yùn)營(yíng)執(zhí)行功能的滿意程度 33 CHALCO 對(duì)下屬鋁廠副廠長(zhǎng) /研究院副院長(zhǎng)的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，以及本人在培養(yǎng)工廠運(yùn)營(yíng)管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 過(guò)渡期的年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效、工廠利潤(rùn)完成情況和本人在分管的運(yùn)營(yíng)職責(zé)方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤（目標(biāo)結(jié)構(gòu)下年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司 /事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，以及本人在分管的運(yùn)營(yíng)職責(zé)方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤） ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公