【文章內(nèi)容簡介】 、“其他”選擇填列。 ? 使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，需要填列“自用”、“其中：后勤”、“出租”、“出借”、“閑置”、“其他”。填列“出租”、“出借”時，還需填列對方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。 ? 折舊狀態(tài)：按“計提折舊”、“不計提折舊”選擇填列。 ? 卡片金額：填列“原值”，如果選擇了“計提折舊”還要填列“累計折舊”，“凈值”自動計算生成。 ? 注意：凈值 =原值 累計折舊。 ? 累計使用年限：按該項資產(chǎn)實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位基礎(chǔ)表體系（共 12類 36張表）： ? 行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表（財清行基 01 表） ? 行政單位人員機構(gòu)情況表（財清行基 02 表） ? 行政單位資產(chǎn)盤盈、財產(chǎn)損失表 (財清行基 03表 ) ? 行政單位資產(chǎn)出租出借情況表（財清行基 04 表） ? 行政單位有價證券清查明細(xì)表 (財清行基 05 表 ) 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細(xì)表（財清行基 06 表） ? 行政單位暫存款清查明細(xì)表（財清行基 07表） ? 行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財清行基 08 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細(xì)表（財清行基 081A 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) 房屋及構(gòu)筑物清查明細(xì)表（財清行基 081B 表） 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —通用設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 082 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) —專用設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 083 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) 交通運輸設(shè)備明細(xì)表（財清行基 084 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) —電氣設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 085 表） 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —電子產(chǎn)品及通訊設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 086 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) —儀器儀表及其他設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 087 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) —文藝體育設(shè)備清查明細(xì)表（財清行基 088 表） ? 行政單位固定資產(chǎn) —圖書文物及陳列品清查明細(xì)表（財清行基 089 表） 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位固定資產(chǎn) —家具用具及其他清查明細(xì)表（財清行基 0810 表） ? 行政單位其他土地資產(chǎn)明細(xì)表（財清行基 09表兩張） ? 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財清行基 10 表） ? 行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況表（財清行基 11 表） ? 行政單位未脫鉤經(jīng)濟實體基本情況表（財清行基 12 表） 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表（財清行基 01 表） ? 本表按全口徑反映行政單位資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查增減情況。表中有價證券、固定資產(chǎn)、暫付款、暫存款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 0 00 08 表）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入 。 ? 資產(chǎn)清查待處理：指單位通過賬務(wù)清理和財產(chǎn)清查，清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額，以及負(fù)債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計數(shù)。反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢數(shù)額 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位人員機構(gòu)情況表（財清行基 02 表） ?本表反映行政單位人員和機構(gòu)情況，與部門、單位決算數(shù)據(jù)一致。 ?本表數(shù)據(jù)全部由手工錄入產(chǎn)生。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位資產(chǎn)盤盈、財產(chǎn)損失表 (財清行基 03表 ) ?本表主要反映單位清查出的各類資產(chǎn)盤盈和按原因歸類的財產(chǎn)損失情況。表中有價證券、固定資產(chǎn)、暫付款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財清行基 0 0 08－ 1A、 08－ 1B、08 08 08 08 08 08 0808 0810表 ）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?其他（負(fù)債類）：反映行政單位負(fù)債部類等其他各項盤盈、損失的合計數(shù)（清查增加數(shù)－清查減少數(shù)）。 ?手工填列部分，應(yīng)根據(jù)單位實際清查的結(jié)果分類匯總填列。例如：庫存材料，按照清查結(jié)果區(qū)分：盤盈；盤虧；毀損；報廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他損失原因分項匯總填列。 ?例如：財政返還款如果存在清查增減數(shù)，在設(shè)置表格時是沒有單獨列示，應(yīng)歸入其他資產(chǎn)中，本表的其他資產(chǎn)是廣義的其他資產(chǎn)。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位資產(chǎn)出租出借情況表（財清行基 04 表） ? 本表反映單位在資產(chǎn)清查基準(zhǔn)點仍在出租出借的固定資產(chǎn)、土地和其他資產(chǎn)及其收益情況。 ? 固定資產(chǎn)、土地的“出租、出借”、“資產(chǎn)信息”、“對方使用單位”相關(guān)信息由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中自動提取，其他信息由手工錄入 。 ? 其他出租出借資產(chǎn)的相關(guān)信息全部由手工錄入。 ? 資產(chǎn)出租本年收入：分別按應(yīng)收、實收填列。應(yīng)收指按照有關(guān)資產(chǎn)出租合同等約定的本年收入；實收指按照收付實現(xiàn)制原則至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日已經(jīng)收到的 2023年度出租收入 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位有價證券清查明細(xì)表 (財清行基 05 表 ) ?本表反映單位有價證券的基本情況。本表要求單位將有價證券逐項逐筆填列。 ?清查變動數(shù)、清查數(shù)：按有價證券金額填列 。 ?變動原因：按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他原因損失填報 。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位暫付款清查明細(xì)表（財清行基 06 表） ?本表要求單位按暫付款明細(xì)逐項逐筆填列 。 ?債務(wù)方名稱：填寫債務(wù)方單位及個人全稱。 ?款項性質(zhì)：按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費、報銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。 ?與本單位關(guān)系：按上級單位、下級所屬單位、本單位職工、合同單位、其他等填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 ? 變動原因：按盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；逾期 3年以上損失；其他原因損失填列。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位暫存款清查明細(xì)表（財清行基 07表） ?本表要求單位按暫存款明細(xì)逐項逐筆填列。 ?款項性質(zhì)：按臨時暫存資金（如存入押金、保證金等）、其他應(yīng)付款項、不明性質(zhì)的資金、外單位委托辦事資金、黨團經(jīng)費等填列。 ?賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為 3年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財清行基 08 表） ?本表主要反映按照國標(biāo)分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù)、清