國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理報表課件(編輯修改稿)
2025-04-02 18:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 自查自糾工作組織情況 “小金庫”問題整改處理情況 “小金庫”問題處理處罰情況 自查自糾情況報告表（續(xù)） 自 查 自 糾 基本情況 （ 僅 由企 業(yè) 集團(tuán)總 部 填 列） 除“ 參與 督 導(dǎo) 的 國資 委及 專項 治理 領(lǐng)導(dǎo) 機(jī) 構(gòu) 人 員數(shù) 量”僅 由企 業(yè) 集 團(tuán)總 部填 列外，其他各 項內(nèi) 容均由全部企 業(yè)填 列 自查自糾情況報告表（續(xù)） “集 團(tuán)總 部 及所屬 各 級 子企 業(yè)總戶數(shù) ” “企 業(yè) 本 級 及所屬 各 級 子企 業(yè)總戶數(shù) ” 自查自糾情況報告表（續(xù)） 人數(shù) 參與 自 查 工作的企 業(yè)內(nèi) 部人 員數(shù) 量 僅填寫 企 業(yè)本 級參與 自 查 工作的人 數(shù) ，不含上 級 企 業(yè)組織對 本企 業(yè)進(jìn) 行 檢查 的人 數(shù) 。 人數(shù) 參與 督 導(dǎo) 的 國資 委及 專項 治理 領(lǐng)導(dǎo) 機(jī) 構(gòu) 人 員數(shù)量 僅 由集 團(tuán)總 部 填 列。 人數(shù) 企 業(yè) 集 團(tuán)組織對 所 屬 子企 業(yè)進(jìn) 行 檢查 的工作人員數(shù) 量由企 業(yè) 集 團(tuán) 在其 單戶 表中予以反映。 自查自糾情況報告表（續(xù)） 八、自查處罰通報情況：整改落實結(jié)束后，還應(yīng)當(dāng)對報表該部分內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充更新，并撰寫整改落實報告，隨財務(wù)決算一并報送國資委。 自查自糾情況明細(xì)表 ?逐項反映自查自糾發(fā)現(xiàn)的“小金庫”截至 2023年 9月底的余額情況以及自 2023年來的增減變動情況； ?“小金庫”名稱按照設(shè)立“小金庫”的具體部門或主體填寫；若同一個企業(yè)內(nèi)多個部門或主體設(shè)置了多個性質(zhì)相同的“小金庫”，也可以按照“小金庫”性質(zhì)進(jìn)行描述。 特殊管理資金（資產(chǎn)）情況統(tǒng)計表 ?內(nèi)容：反映不屬于“小金庫”范圍但存在管理隱患的特殊管理資金或資產(chǎn)明細(xì)情況。 ?時點(diǎn)：主要反映截至 2023年 6月 30日的余額狀況以及 2023年以來的增減變動情況。 特殊管理資金（資產(chǎn)）情況統(tǒng)計表 ?留存海外收益：反映企業(yè)通過各種融資方式、投資分紅等各種渠道收到的、目前仍然存放在海外的資金總額。 ?離岸公司運(yùn)作資金：反映離岸公司所持有的貨幣資金總額。 特殊管理資金（資產(chǎn)）情況統(tǒng)計表 ?表外資產(chǎn)：反映因特殊原因未納入會計賬簿的各種資產(chǎn)，不含未納入合并范圍的子企業(yè)。 ?對于具有全資或具有實質(zhì)控制權(quán)的子企業(yè)，不論是否納入合并范圍，只要在 《 實施辦法 》 下發(fā)時尚未注銷，就應(yīng)當(dāng)納入此次專項治理范圍，不作為特殊資產(chǎn)統(tǒng)計； ?對于不具有實質(zhì)控制權(quán)的投資企業(yè)及其資產(chǎn)，只要已在長期股權(quán)投資核算，不認(rèn)定為”小金庫”，也不作為特殊資產(chǎn)統(tǒng)計。 特殊管理資金（資產(chǎn)）情況統(tǒng)計表 ?工會管理的資金：反映企業(yè)工會經(jīng)費(fèi)情況，包括企業(yè)工會的資金、會辦企業(yè)以及其他資產(chǎn)情況。 ?代為保管的職工工資：反映因客觀原因 暫時 不能發(fā)放給職工，而由企業(yè) 臨時 管理的職工工資。 ?名義工資差額：反映 已經(jīng)納入
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