【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2款項(xiàng) 買(mǎi)方 第三方 1訂購(gòu) 3發(fā)貨 4款項(xiàng) 賣(mài)方 ? PayPal（易趣公司產(chǎn)品）、支付寶（阿里巴巴旗下）、 財(cái)付通（騰訊公司，騰訊拍拍）、快錢(qián)（快錢(qián) —— 完全獨(dú) 立的第三方支付平臺(tái)）、百付寶（百度 C2C）、網(wǎng)易寶（網(wǎng) 易旗下），環(huán)迅支付，匯付天下 支付工具 匯票 本票 支票 1. 國(guó)際采購(gòu)貨款的結(jié)算工具 2. 國(guó)際采購(gòu)貨款的結(jié)算方式 1 ?信用證 2 ?托收 3 ?匯付 4 ?銀行保函 在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)，買(mǎi)賣(mài)雙方可能互不信任，買(mǎi)方擔(dān)心預(yù)付款后，賣(mài)方不按合同要求發(fā)貨；賣(mài)方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買(mǎi)方不付款。因此需要兩家銀行做為買(mǎi)賣(mài)雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證。 ? (1)對(duì)信用證本身的說(shuō)明。如其種類、性質(zhì)、有效期及到期地點(diǎn)。 ? (2)對(duì)貨物的要求。根據(jù)合同進(jìn)行描述。 ? (3)對(duì)運(yùn)輸?shù)囊蟆? ? (4)對(duì)單據(jù)的要求，即貨物單據(jù)、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)及其它有關(guān)單證。 ? (5)特殊要求。 ? (6)開(kāi)證行對(duì)受益人及匯票持有人保證付款的責(zé)任文句。 ? (7)國(guó)外來(lái)證大多數(shù)均加注：“除另有規(guī)定外，本證根據(jù)國(guó)際商會(huì)《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 即國(guó)際商會(huì) 600號(hào)出版物 （ 《 ucp600》 ）辦理?！? ? (8)銀行間電匯索償條款 (t/t reimbursement clause)。 信用證是一項(xiàng)自足文件（ selfsufficient instrument）。信用證不依附于買(mǎi)賣(mài)合同，銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書(shū)面形式上的認(rèn)證； 信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)（ pure documentary transaction）。信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開(kāi)證行就應(yīng)無(wú)條件付款； 開(kāi)證銀行負(fù)首要付款責(zé)任（ primary liabilities for payment）。信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件，開(kāi)證銀行對(duì)支付有首要付款的責(zé)任。 (1)開(kāi)證申請(qǐng)人 (applicant) ?釋義：指向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證的人，在信用證中又稱開(kāi)證人 (opener)。 ?義務(wù)：根據(jù)合同開(kāi)證；向銀行交付比例押金；及時(shí)付款贖單 。 ?權(quán)利：驗(yàn)、退贖單；驗(yàn)、退貨（均以信用證為依據(jù)） 。 ? 說(shuō)明：開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)有兩部分即對(duì)開(kāi)證行的開(kāi)證申請(qǐng)和對(duì)開(kāi)證行的聲明和保證（申明贖單付款前貨物所有權(quán)歸銀行）；開(kāi)證行及其代理行只負(fù)單據(jù)表面是否合格之責(zé)；開(kāi)證行對(duì)單據(jù)傳遞中的差錯(cuò)不負(fù)責(zé)；對(duì)“不可抗力”不負(fù)責(zé)；保證到期付款贖單；保證支付各項(xiàng)費(fèi)用；開(kāi)證行有權(quán)隨時(shí)追加押金；有權(quán)決定貨物代辦保險(xiǎn)和增加保險(xiǎn)級(jí)別而費(fèi)用由開(kāi)證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。 (2)開(kāi)證行 (opening/issuing bank) ?釋義：指接受開(kāi)證申請(qǐng)人的委托開(kāi)立信用證的銀行，它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。 ?義務(wù)：正確、及時(shí)開(kāi)證；承擔(dān)第一性付款責(zé)任 。 ?權(quán)利：收取手續(xù)費(fèi)和押金；拒絕受益人或議付行的不符單據(jù)；付款后如開(kāi)證申請(qǐng)人無(wú)力付款贖單時(shí)可處理單、貨；貨不足款可向開(kāi)證申請(qǐng)人追索余額。 (3)通知行 (advising/notifying bank) ?釋義：指受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行，它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔(dān)其他義務(wù)，是出口地所在銀行。 ?權(quán)利：需要證明信用證的真實(shí)性。 ?義務(wù)： 通知行 只負(fù)責(zé)照轉(zhuǎn)，通知。 (4)受益人 (beneficiary) ? 釋義：指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人，即出口人或?qū)嶋H供貨人。 ? 義務(wù)：收到信用證后應(yīng)及時(shí)與合同核對(duì)，不符者盡早要求開(kāi)證行修改或拒絕接受或要求開(kāi)證申請(qǐng)人指示開(kāi)證行修改信用證；如接受則發(fā)貨并通知收貨人，備齊單據(jù)在規(guī)定時(shí)間向議付行交單議付；對(duì)單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)，不符時(shí)應(yīng)執(zhí)行開(kāi)證行改單指示并仍在信用證規(guī)定期限交單。 ? 權(quán)利：被拒絕修改或修改后仍不符有權(quán)在通知對(duì)方后單方面撤消合同并拒絕信用證；交單后若開(kāi)證行倒閉或無(wú)理拒付可直接要求開(kāi)證申請(qǐng)人付款；收款前若開(kāi)證申請(qǐng)人破產(chǎn)可停止貨物裝運(yùn)并自行處理；若開(kāi)證行倒閉時(shí)信用證還未使用可要求開(kāi)證申請(qǐng)人另開(kāi)。 (5)議付銀行 (negotiating bank) ? 釋義：指愿意買(mǎi)入受益人交來(lái)跟單匯票的銀行。根據(jù)信用證開(kāi)證行的付款保證和受益人的請(qǐng)求，按信用證規(guī)定對(duì)受益人交付的跟單匯票墊款或貼現(xiàn)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行（又稱購(gòu)票行、押匯行和貼現(xiàn)行；一般就是通知行；有限定議付和自由議付）。 ? 義務(wù)：嚴(yán)格審單；墊付或貼現(xiàn)跟單匯票；背批信用證； ? 權(quán)利：可議付也可不議付；議付后可處理（貨運(yùn)）單據(jù)；議付后開(kāi)證行倒閉或借口拒付可向受益人追回墊款。 (6)付款銀行 (paying/drawee bank) ?釋義：指信用證上指定付款的銀行，在多數(shù)情況下，付款行就是開(kāi)證行。對(duì)符合信用證的單據(jù)向受益人付款的銀行（可以是開(kāi)證行也可受其委托的另家銀行）， 也叫承對(duì)行 (Accepting Bank)。 ?義務(wù)：有權(quán)付款或不付款；一經(jīng)付款無(wú)權(quán)向受益人或匯票善意持有人追索。 ? (7) 保兌行 (Confirming Bank) ? 釋義：受開(kāi)證行委托對(duì)信用證以自己名義保證的銀行。 加批“保證兌付”，不可撤消的確定承諾。 ? 義務(wù)：獨(dú)立對(duì)信用證負(fù)責(zé)，憑單付款；若開(kāi)證行拒付或倒閉，則無(wú)權(quán)向受益人和議付行追索。 ? 權(quán)利：付款后只能向開(kāi)證行索償。 (8) 償付行 (Reimbursement Bank) ?釋義：指受開(kāi)證行在信用證上的委托，代開(kāi)證行向議付行或付款行清償墊款的銀行（又稱清算行）。 ?權(quán)利：只付款不審單；只管償付不管退款；不償付時(shí)開(kāi)證行償付。 ?對(duì)賣(mài)家： 利：信用證的最大好處是提供了一個(gè)可靠的付款人―― 銀行。 弊：需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，小心詐騙。 ?對(duì)買(mǎi)家： 利：使買(mǎi)家不用錢(qián)或用很少的錢(qián)也可以去做較大的買(mǎi)賣(mài) ，風(fēng)險(xiǎn)小。 弊：文件差錯(cuò) ，銀行打回頭的占 40%左右 。 ? 信用證付款方式的可靠與否，最主要還是看文件的繁簡(jiǎn)，如果一個(gè)文件只要自己簽個(gè)字就可結(jié)匯的話，那么這個(gè)信用證肯定可靠；反之，如果它要求的文件很多，而且其中不少文件又不完全在你操縱之下，而是受制于他人，就要冒一定的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行 (ASIAN UEROAMERICAN BANK,JAKARTA,INDONESIA)，發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用證，金額為 600萬(wàn)美元，受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是 200萬(wàn)條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)相似，另一個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí)，受益人稱貨已備妥，急待裝運(yùn)，以免誤了裝船期。為慎重起見(jiàn)，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)系查詢，先后得到答復(fù)： 從沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況，也從未保兌過(guò)這一信用證，請(qǐng)?zhí)峁└敿?xì)資料以查此事 。至此，可以確定，該證為偽造保兌信用證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。 釋義 ?托收是出口人在貨物裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為付款人的匯票（隨附或不 “ 隨附貨運(yùn)單據(jù)），委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。屬于商業(yè)信用，采用的是逆匯法。 ? 托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，既沒(méi)有檢查貨運(yùn)單據(jù)正確與否或是否完整的義務(wù)，也沒(méi)有承擔(dān)付款人必須付款的責(zé)任。托收雖然是通過(guò)銀行辦理，但銀行只是作為出口人的受托人行事，并沒(méi)有承擔(dān)付款的責(zé)