【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 相應(yīng)處理； 銷售問(wèn)題：對(duì)銷售價(jià)格和銷售款進(jìn)行監(jiān)控。,資金監(jiān)管—非油品,二、加油站資金管理,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,ME監(jiān)管：內(nèi)容和方法,內(nèi)容： 發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)資金的檢查 發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)操作業(yè)務(wù)的檢查 密碼管理,方法： 登錄查詢系統(tǒng) 盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金 落實(shí)管理規(guī)定要求,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：依據(jù)預(yù)收款日?qǐng)?bào)確定充值額和退款金額,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)款核對(duì), 當(dāng)日營(yíng)業(yè)款=充值額退款金額+工本費(fèi)； 應(yīng)收金額與實(shí)交金額、實(shí)交金額與到帳金額的核對(duì)： 當(dāng)日營(yíng)業(yè)款 =現(xiàn)金交款單+ ？+支票 注意：收到支票或回單、電子帳單，必須進(jìn)查詢系統(tǒng)確認(rèn)到帳后綁定充值，發(fā)卡系統(tǒng)中執(zhí)行“支票收取”操作,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：依據(jù)卡點(diǎn)業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)確定工本費(fèi)金額,工本費(fèi)確認(rèn)： 工本費(fèi)實(shí)收金額＝應(yīng)收金額－減免金額單價(jià),資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：工本費(fèi)的減免與審批（杜絕私吞行為）,減免原因：階段性促銷、卡片質(zhì)量等原因、適時(shí)營(yíng)銷、客戶開(kāi)發(fā)需求。 減免程序：填寫減免審批單，審批后方可辦理。 （單位卡單卡充值達(dá)1000元、個(gè)人卡單卡充值500元以上） 注意：查工本費(fèi)減免客戶登記表,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：工本費(fèi)的減免與審批,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：工本費(fèi)減免客戶登記表,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,ME監(jiān)管：工本費(fèi)的減免與審批,資金監(jiān)管—發(fā)卡充值,二、加油站資金管理,發(fā) 票,“收” ：從上一班接收到的發(fā)票 “領(lǐng)” ：從記賬員處領(lǐng)用的發(fā)票 “開(kāi)” ：本班次開(kāi)具的發(fā)票 “轉(zhuǎn)” ：交到下一班的空白發(fā)票 號(hào)碼不連續(xù)須分列填寫（從小號(hào)到大號(hào)） 作廢欄:填寫本班次作廢發(fā)票號(hào)碼及份數(shù),發(fā)票是指一切單位和個(gè)人在購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)或接受勞務(wù)、服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，所提供給對(duì)方的收付款的書面證明，是財(cái)務(wù)收支的法定憑證，是會(huì)計(jì)核算的原始依據(jù)，也是審計(jì)機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。 發(fā)票把付油和銷售聯(lián)系了起來(lái)。最重要的是據(jù)實(shí)開(kāi)具。,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票種類,普通發(fā)票包括機(jī)打單聯(lián)發(fā)票、手工發(fā)票發(fā)票，開(kāi)票對(duì)象為個(gè)人和所有單位。一般一式五聯(lián)。 增值稅發(fā)票包括增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票，增值稅專用發(fā)票開(kāi)票對(duì)象為增值稅一般納稅人，增值稅普通發(fā)票開(kāi)票對(duì)象為非增值稅一般納稅人。增值稅專用發(fā)票一式七聯(lián)。 增值稅是國(guó)稅，是國(guó)家的錢，是高壓線！任何人不能動(dòng)！不要在這里想歪主意。 ?,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票開(kāi)具,普通發(fā)票開(kāi)具要點(diǎn)：（機(jī)打） 開(kāi)客戶名稱（單位、個(gè)人、車號(hào)名）。 現(xiàn)場(chǎng)按充值、加油金額（管控?cái)?shù)據(jù)相符）開(kāi)具。 原則上不得補(bǔ)開(kāi)和提前開(kāi)具（當(dāng)班員工行為）。 按實(shí)際消費(fèi)品種開(kāi)具，不得混開(kāi)、虛開(kāi)。 用戶卡嚴(yán)禁開(kāi)具發(fā)票。 充值為非一般納稅人開(kāi)票“加油卡充值款”。 非油品可以開(kāi)具普通發(fā)票。 嚴(yán)禁油品與非油品開(kāi)具在一張發(fā)票上。 不得用管理員身份進(jìn)去開(kāi)票。,三、加油站發(fā)票管理,客戶以購(gòu)物券、禮品券、代金券、優(yōu)惠券等進(jìn)行消費(fèi)的部分，零售網(wǎng)點(diǎn)不得開(kāi)具發(fā)票。 客戶積分返利不得開(kāi)具油品發(fā)票，應(yīng)為銷售折讓或折扣,發(fā)票開(kāi)具,增值稅發(fā)票開(kāi)具要點(diǎn)： 首次開(kāi)具審核，要求經(jīng)辦人憑有效身份證明并提供加蓋本單位印章的稅務(wù)登記證副本、增值稅一般納稅人資格證明等復(fù)印件。 先消費(fèi)后，按實(shí)際消費(fèi)數(shù)量、金額開(kāi)具。 現(xiàn)金、銀聯(lián)卡等方式收取銷售款，必須要求客戶單位提供加蓋本單位公章的現(xiàn)金結(jié)算證明，同時(shí)留存經(jīng)辦人身份證明復(fù)印件。 加油卡客戶在消費(fèi)后90天內(nèi)，攜帶加油卡、消費(fèi)清單到加油卡開(kāi)戶卡點(diǎn)換開(kāi)，不得跨年。 開(kāi)具的發(fā)票必須和實(shí)際消費(fèi)的清單品名、數(shù)量、金額一致。 消費(fèi)類：酒、食品、服裝、鞋帽、化妝品、藥品等,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票的監(jiān)管,普通發(fā)票： 利用發(fā)票分析軟件，導(dǎo)出匯總分析。 開(kāi)票與實(shí)際加油、充值、非油POS相符 每月落實(shí)通報(bào)與督導(dǎo)。 增值稅發(fā)票： 建立開(kāi)票檔案，客戶開(kāi)票數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)跟蹤。 開(kāi)票時(shí)加強(qiáng)審批和審核（禁止客戶名稱變更）。 跨省異地客戶要提供在本地有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的相關(guān) 證明材料，如：在當(dāng)?shù)氐姆种C(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)具的外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)證明、在當(dāng)?shù)赜薪?jīng)營(yíng)場(chǎng)所或納稅憑據(jù)的證明等,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票管理（禁令）,嚴(yán)禁虛開(kāi)、代開(kāi)、轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票，不得拆本使用發(fā)票；不得自行擴(kuò)大發(fā)票使用范圍（外地）；不得擅自攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白銷售發(fā)票。 嚴(yán)禁倒賣發(fā)票、發(fā)票專用章和發(fā)票防偽用品。 發(fā)票開(kāi)具內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際交易相符，嚴(yán)禁按對(duì)方要求改變客戶名稱、品名和金額。（虛開(kāi)、增開(kāi)） 便利店銷售商品應(yīng)單獨(dú)開(kāi)具發(fā)票，嚴(yán)禁與油品銷售合并在同一張發(fā)票上開(kāi)具。（嚴(yán)禁混開(kāi)） 客戶以購(gòu)物券、禮品券、代金券等進(jìn)行消費(fèi)時(shí)，以及單獨(dú)向客戶贈(zèng)送的商品不得開(kāi)具發(fā)票。 用戶卡持卡消費(fèi)，零售網(wǎng)點(diǎn)不得開(kāi)具任何發(fā)票。 開(kāi)具增值稅專用發(fā)票不得接受委托單位交款；不得接受客戶委托外單位人員辦理增值稅專票業(yè)務(wù)。 煙、酒、食品、服裝、鞋帽、化妝品、藥品等不得開(kāi)具增值稅發(fā)票。 發(fā)票按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開(kāi)具，加蓋發(fā)票專用章。同一張發(fā)票所有聯(lián)次內(nèi)容必須一致；文字、數(shù)字填寫應(yīng)清晰可認(rèn)，不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀、變?cè)臁⒉鸨?。（?jù)實(shí)開(kāi)具）,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票管理（現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)禁令）,一、嚴(yán)禁私自破壞加油機(jī)鉛封、更換加油機(jī)主板芯片、調(diào)整加油機(jī)精度、連碼加油克扣顧客； 二、嚴(yán)禁私自購(gòu)進(jìn)油品； 三、嚴(yán)禁偷盜油品； 四、嚴(yán)禁違反價(jià)格管理規(guī)定銷售油品或便利店商品； 五、嚴(yán)禁虛開(kāi)、混開(kāi)、倒賣發(fā)票； 六、嚴(yán)禁挪用、占用營(yíng)業(yè)款、擅自賒銷； 七、嚴(yán)禁利用加油卡套取現(xiàn)金、套取便利店商品、套取積分獎(jiǎng)品； 八、嚴(yán)禁便利店私自進(jìn)貨、銷售假冒偽劣和過(guò)期商品； 九、嚴(yán)禁搭售便利店商品、收取顧客小費(fèi)或回扣。 加油站出現(xiàn)違反上述禁令行為，解除當(dāng)事人勞動(dòng)合同或辭退，撤銷站長(zhǎng)職務(wù)；如站長(zhǎng)參與違反禁令行為，解除站長(zhǎng)勞動(dòng)合同或辭退；涉嫌違法的，移送司法機(jī)關(guān)處理。,三、加油站發(fā)票管理,發(fā)票管理（現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)禁令）,三、加油站發(fā)票管理,加油站商品流程,省公司二次 物流配送系統(tǒng),用貨幣資金采購(gòu),二次物流配送計(jì)劃,加油站驗(yàn)收油品,上級(jí)公司將油品配送到站,加油站油罐儲(chǔ)存,加油站對(duì)外銷售,銷售完成 資金回籠,四、加油站商品銷售管理,代存代付購(gòu)進(jìn),油品銷售－－關(guān)聯(lián)帳表,根據(jù)《加油站 交接班表》,填制,《加油站銷售日?qǐng)?bào)表》,《加油站付油日?qǐng)?bào)表》,根據(jù)《加油站付油日 報(bào)表》和《加油站銷 售日?qǐng)?bào)表》,填制,《加油站庫(kù)存商品明細(xì)分類帳》,《加油站油品分罐保管登記帳》,四、加油站商品銷售管理,交接班表,四、加油站商品銷售管理,交接班表,四、加油站商品銷售管理,交接班－泵碼交接,加油槍走字?jǐn)?shù)交接,計(jì)算加油機(jī)走字量,計(jì)算加油機(jī)付出量,計(jì)算應(yīng)收加油機(jī)付油營(yíng)業(yè)款,核對(duì)應(yīng)收現(xiàn)金,計(jì)算應(yīng)收現(xiàn)金,交接班表,◇ 交接班報(bào)表 1. 交接班字碼 2. 泵碼跳變 3. 回罐 4. 付油數(shù)量明細(xì) 5. 槍罐差異 6. 站內(nèi)移庫(kù),四、加油站商品銷售管理,交接班表,管控系統(tǒng)、手工、電子帳表三者泵碼的一致性,泵碼跳變的重點(diǎn)監(jiān)控,四、加油站商品銷售管理,交接班表,查管控系統(tǒng)、查回罐單的簽字和數(shù)據(jù)的一致性。,“合計(jì)”是指現(xiàn)金付油數(shù)量的金額合計(jì),查校驗(yàn)油是否做回罐處理。 視頻管理,四、加油站商品銷售管理,交接班表,查站內(nèi)移庫(kù)的審批手續(xù)和入賬,核對(duì)槍罐差異、當(dāng)日損耗和發(fā)票,四、加油站商品銷售管理,銷售、付油報(bào)表,四