國內(nèi)保理業(yè)務培訓(081106)(編輯修改稿)
2025-03-20 12:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 真實的賒銷貿(mào)易背景 具有真實、合法、有效的商品交易或勞務背景 不存在商業(yè)糾紛或爭議即應收賬款債權(quán)無瑕疵 申請人未對應收賬款設定任何形式的限制或擔保 應收賬款的付款人不是申請人的關(guān)聯(lián)機構(gòu),應收賬款債權(quán)證明完整,應收賬款質(zhì)量主要評價因素,服務前,單筆商務合同 或 框架商務合同＋單比訂單 發(fā)票（記賬聯(lián)，必須） 付款通知書、確認書等（若有） 貨運憑證（提單\倉單\入庫單） 質(zhì)檢證明（若有） 驗收證明文件（必須） 保單（若有） 其他權(quán)益憑證（若有） 相關(guān)交易記錄（若有,SCF中為必要）,條件：“一部電話”＋“一臺電腦”＋“一份細心” 真實性檢查 一致性檢查 有效性檢查 商糾排除檢查,債權(quán)、債務人一致性 單據(jù)一致性 AR一致性,義務完成 債權(quán)正式形成 債權(quán)期限明確或約定明確 債權(quán)無轉(zhuǎn)讓限制條件 債權(quán)無質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓歷史,還款渠道無轉(zhuǎn)折 賣方歷史商糾記錄檢查 買方歷史商糾記錄檢查,審單,交易單據(jù)審查要點,主要單據(jù),審查重點,商業(yè)發(fā)票 發(fā)票（記賬聯(lián)，必須） 付款通知書、確認書等（若有）,商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務部門統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應為保理申請人 發(fā)票中的貨物描述應與商務合同中的規(guī)定相符。 商務合同的買賣雙方應與應收賬款中的債權(quán)人和債務人相符。 發(fā)票金額與合同金額是否相符；若為商品供銷總合同，該合同項下累計所開發(fā)票金額是否在合同總金額之內(nèi)，若發(fā)票總金額超出合同總金額，是否與合同中約定的浮動比例相符；,審單,交易單據(jù)審查要點,主要單據(jù),審查重點,主要單據(jù),審查重點,運輸單據(jù) 提單、倉單、入庫單及驗貨單,運輸單據(jù)一般包括：公路、鐵路、內(nèi)河、空運或海洋運輸單據(jù)、郵政收據(jù)、貨物收據(jù)等類型，單據(jù)類型應與商務合同中規(guī)定相符。 單據(jù)應有承運人或其代理人的簽章。 若商務合同有規(guī)定，則裝運日期要符合商務合同要求。 單據(jù)的裝運地和目的地要與商務合同規(guī)定的相符。,審單,交易單據(jù)審查要點,主要單據(jù),審查重點,保險單據(jù),保險單據(jù)應由保險公司或其代理人出具并簽章。 除保險單據(jù)表明保險責任最遲于裝運日起生效外，通常單據(jù)的簽發(fā)日期不應遲于運輸單據(jù)注明的裝運日期。 保險單據(jù)的投保金額不得低于發(fā)票上的貨物金額。 保險單據(jù)是否已按商務合同規(guī)定投保險別種類及必要的附加險。,審單,交易單據(jù)審查要點,同一等級產(chǎn)品的售價比同業(yè)低很多,檔次低(LowEnd)的產(chǎn)品銷路突然變好,非旺季大量出貨,子公司(ex.異地、海外)或代理商介入交貨及收款,間接還款(Indirect Payment) 情況多,賣方幫買方還款，只還預支價金(融資)金額,多個買方同時還款,多個買方自同一銀行的營業(yè)單位匯出貨款,保理業(yè)務異常信號,案例探討,客戶名稱：北京某自動化設備技術(shù)有限責任公司,報審方案：綜合授信1.6億,申請人概況,成立時間：1999年4月 注冊資本：2.3億元 主營業(yè)務： 石油化工自動化控制系統(tǒng)開發(fā)與集成、銷售和工程服務 。主要采用美國TRICONEX公司生產(chǎn)的TRICON系統(tǒng)硬件和軟件平臺，針對石化的具體應用進行應用軟件開發(fā)和系統(tǒng)硬件的集成，向中國石油化工領(lǐng)域的客戶和鐵路系統(tǒng)提供具有國際先進水平的冗余容錯控制系統(tǒng)
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