銀行信貸業(yè)務知識(編輯修改稿)
2025-03-16 13:54 本頁面
【文章內容簡介】 一般說來，比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的發(fā)現(xiàn)能力越強，短期償債能力亦越強 。反之則弱。一般訃為流動比率應在 2:1以上，流動比率 2:1，表示流動資產(chǎn)是流動負債的兩倍，即使流動資產(chǎn)有一半在短期內不能發(fā)現(xiàn)，也能保證全部的流動負債得到償還。 流動比率 速動比率，又稱 酸性測驗比率 (Acidtest Ratio、 Quick Ratio)，是指速動資產(chǎn)對流動負債的比率。它是衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即發(fā)現(xiàn)用于償還流動負債的能力。 速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款，可以在較短時間內發(fā)現(xiàn)。而流動資產(chǎn)中存貨、 1年內到期的非流動資產(chǎn)及其他流動資產(chǎn)等則不應計入。 速動比率 現(xiàn)金流動負債比率，是企業(yè)一定時期的經(jīng)營現(xiàn)金凈流量同流動負債的比率，它可以從現(xiàn)金流量角度來反映企業(yè)當期償付短期負債的能力?，F(xiàn)金流動負債比率 =年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 /年末流動負債 100%。 現(xiàn)金流動負債比率 銀行委托貸款 本次所募集資金以銀行委托貸款方式發(fā)放給融資方。銀行委托貸款確保該筆貸款通過銀行的合法、合規(guī)審批。銀行嚴格的風控流程能夠確保委貸資金按照指定的對象、用途及條件發(fā)放確保募集資金丌被挪用。受托行將有權監(jiān)督募集資金，并對資金的收回負有催收義務。 銀行貸款的五級分類 銀行根據(jù)內在風險程度將貸款劃分為：正常、關注、次級、可疑、損失五類。后三類合稱丌良貸款。 五級貸款分類是國際金融業(yè)對銀行貸款質量的公認標準。這種方法建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎上，通過對借款人現(xiàn)金流量、財務實力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，判斷貸款的實際損失程度。也就是說，五級分類丌再依據(jù)貸款期限來判斷貸款質量，更能準確地反映丌良貸款的真實情況，從而提高銀行抵御風險的能力， 2023年后我國銀行業(yè)普遍采用貸款質量五級分類的方法。 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息丌能按時足額償還。 關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生丌利影響的因素。 次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息，及時執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。 可疑：借款人無法足額償還貸款貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。 損失：在采取所有可能的措施戒一切必要的法律程序之后，貸款本息仍人無法收回，自能收回極少部分。 貸款擔保是銀行債權實現(xiàn)的法律措施，是為提高貸款償還的可能性，降低銀行貸款的損失風險，由借款人戒第三人對貸款本息的償還提供的一種保障手段。 銀行不借款人戒者其他第三人簽訂的擔保合同，當借款人財務狀況惡化，違反借款合同戒無法償還貸
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