【文章內(nèi)容簡介】 存商品 /材料 ?即不產(chǎn)生有意義的財務信息 ? 一級庫管員根據(jù)二級庫的領用單將領用數(shù)量信息記入庫存系統(tǒng) ? 領用二級庫名稱 ? 物料編碼 ? 領用數(shù)量 二級庫管員根據(jù)領用單到地市一級庫領卡一級庫管員在系統(tǒng)中作子庫存轉(zhuǎn)移，物料從一級庫出庫，二級庫入庫二級庫庫管員在系統(tǒng)外記錄交易，備查核對 電信行業(yè) 40 地市內(nèi)調(diào)撥－地市二級庫從一級庫領卡 電信行業(yè) 41 卡類物資出庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本 經(jīng)營單位 賬簿 庫存組織 子庫存 地市一級子庫 營 銷 中心 /縣 級公 司子 庫 地 市待處理卡 類子庫 地市廢卡子庫地市卡類倉庫中 國聯(lián)通地市 分公司中 國聯(lián)通省分公司 電信行業(yè) 42 卡類物資出庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本（續(xù)） 上報和匯總關鍵信息： ? 出庫物料名稱 ? 出庫時間 ? 出庫子庫存名稱 ? 出庫數(shù)量 ?地市庫管員根據(jù)地市二級庫上報的匯總數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中從相應的二級子庫出庫 ?錄入銷售出庫的帳戶別名發(fā)放庫存事務。 ? 根據(jù)不同出庫物料，成本結(jié)轉(zhuǎn)至不同科目。 Dr： 主營業(yè)務成本 /其他業(yè)務支出 Cr： 庫存材料 /商品 營業(yè)廳的營業(yè)日報表代理商部領卡報表其他部門的領卡報表從系統(tǒng)中打印銷售出庫成本結(jié)轉(zhuǎn)憑單在系統(tǒng)中作卡類銷售出庫 電信行業(yè) 43 卡類物資出庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本（續(xù)） 電信行業(yè) 44 卡類物資 ERP流程 卡類銷售出庫代理商授權(quán)管理層地市卡管員START提出領卡申請審批是否通過代理商在地市/營銷中心卡類倉庫領卡否倉管員在庫存系統(tǒng)中記錄出庫信息。STOP領卡申請單營銷中心/縣級地市審批后的領卡申請單匯總各種來源的銷售信息營業(yè)廳START營業(yè)廳銷售出庫 營業(yè)日報手工報表編號版本領卡部門/個人START提出領卡申請領卡部門/個人在地市或營銷中心卡類倉庫領卡領卡申請單是匯總各營銷中心/縣級地市提交的銷售信息控制點：手工匯總要全面和準確 控制點：手工匯總要全面和準確 電信行業(yè) 45 庫存盤點 ? 在盤點之前，一定要將出入庫數(shù)據(jù)上報，并錄入系統(tǒng)。出入庫的數(shù)據(jù)上報匯總要及時準確，然后在確保完成所有庫存業(yè)務后，倉管員在 Oracle系統(tǒng)中打印系統(tǒng)的庫存現(xiàn)有量報表。財務人員和倉管員組成的盤點小組進行盲盤，并在庫存表上記錄實盤數(shù)。 ? 將實物盤點結(jié)果與系統(tǒng)內(nèi)庫存現(xiàn)有量進行對比，分析盤點差異、調(diào)查差異原因。 ? 根據(jù)審批后的盤點結(jié)果，由倉管員在 Oracle庫存模塊中調(diào)整實物信息和財務信息：以帳戶別名接收（盤盈）或帳戶別名發(fā)放（盤虧）的方式調(diào)整庫存現(xiàn)有量，調(diào)整后，系統(tǒng)自動產(chǎn)生盤盈盤虧的會計分錄： 盤盈： Dr: 庫存材料（或庫存商品） Cr: 待處理流動資產(chǎn)損益 盤虧： Dr: 待處理流動資產(chǎn)損益 Cr: 庫存材料（或庫存商品） 電信行業(yè) 46 庫存盤點（續(xù)） 卡名稱 結(jié)存 備注可使用 入庫 其它入庫 出庫 贈送 退貨 其它出庫上月結(jié)存 入庫 出庫卡業(yè)務進銷存統(tǒng)計表部門匹配 電信行業(yè) 47 庫存計劃 ? 根據(jù)用戶發(fā)展計劃、當前庫存、在途數(shù)量、銷售情況確定請購數(shù)量。 ? 使用 ORACLE庫存預測功能，按自定義的預測規(guī)則對未來請購數(shù)量進行預測。 統(tǒng)計和集中預測 帳戶別名發(fā)料 組織間發(fā)運 接收入庫 其他出入庫 電信行業(yè) 48 卡類換卡與報廢 Dr： 待處理流動資產(chǎn)損益 Cr： 庫存材料 /商品 強化退換貨管理，監(jiān)控物流環(huán)節(jié)。 ?不產(chǎn)生財務信息，更新物流明細。 與供應商換卡 在系統(tǒng)內(nèi)將卡由正?？愖訋煲迫氪幚碜訋鞂⒖ㄔ購拇幚碜訋燹D(zhuǎn)入正?？愖訋鞂⒖◤膹U卡子庫出庫在系統(tǒng)內(nèi)將卡由正常卡類子庫移入廢卡子庫卡類報廢 退換后好卡送達 集中銷毀 電信行業(yè) 49 卡類品種變更管理 ? 在系統(tǒng)中，將物料狀態(tài)設置為主層控制，即要求卡類物資的啟用與否要由省分、總部 MIS系統(tǒng)物資管理員統(tǒng)一進行維護。 ? 新增卡類物資時，根據(jù)簽發(fā)的卡類品種變更批文，物資管理員統(tǒng)一在系統(tǒng)中新增物品 ， 維護物料各項屬性和相應的成本、庫存科目；同時，計財部有關人員也會根據(jù)情況在系統(tǒng)中維護會計科目表。 ? 淘汰卡類物資時，根據(jù)簽發(fā)的卡類品種變更批文，物資管理員統(tǒng)一在系統(tǒng)中將該物料失效。注意：一定要在庫存現(xiàn)有量為零以后，才失效該物料。失效的物料還可以再啟用。 電信行業(yè) 50 卡類品種變更－全國卡總部各專業(yè)部編號 8版本 v1 . 0STA RTSTOP總部專業(yè)部提出全國卡的新增發(fā)行省分盤點該卡的現(xiàn)存盤點數(shù)根據(jù)編碼規(guī)則制定編碼并下發(fā)到相應的省分省分卡類庫存管理部門將新的卡類物料賦予庫存組織選擇正確的卡類分類應用卡類物料模板在系統(tǒng)中錄入新物料編碼總部專業(yè)部提出某種全國卡的取消并下發(fā)到省分取消的卡編碼銷售完存貨后,在系統(tǒng)中失效該卡類物料卡類物資 ERP流程 控制點：按照統(tǒng)一的編碼規(guī)則 控制點：物料刪除和失效前應保證無現(xiàn)有量 電信行業(yè) 51 卡類品種變更－非全國卡地市市場部門授權(quán)管理層編號 8版本 v 1 . 0審批通過？是S T A R T 否S T O P提交卡類品種變更申請在系統(tǒng)中刪除卡類物料審批申請省分卡類庫存管理部門是否為新增物品是否刪除物料？將新的卡類物料賦予庫存組織選擇正確的卡類分類應用卡類物料模板參照編碼規(guī)則建立新物料編碼是否修改卡類屬性 否是卡類物資 ERP流程 審批控制 控制點：按照統(tǒng)一的編碼規(guī)則 電信行業(yè) 52 變化與要求 目前業(yè)務狀況 未來系統(tǒng)處理 主要控制點 部門配合的要求 1111 1. 卡類物資沒有明確和統(tǒng)一的編碼 ， 也沒有物品編碼規(guī)則 1. 統(tǒng)一物料編碼 ，明確物料編碼規(guī)則 ， 建立庫存物料數(shù)據(jù)庫 ， 對所有需要庫存管理的物料分配特定唯一的物料編號；對新物料的采購和庫存管理 ， 要先為新物料在庫存數(shù)據(jù)庫增加主數(shù)據(jù) 。 同時 ， 要制定維護庫存主數(shù)據(jù)的職能分配制度 ，統(tǒng)一的物料編碼要由唯一的部門進行管理 。 ?比較以往的地市分割單 /請購單： 請購單記錄地市每次請購的卡品 、 數(shù)量；地市分割單記錄省分平衡后真正為該地市采購的卡品 、 數(shù)量 ?地市請購單提交市場歸口部門領導審批 ?省分在平衡表中審核匯總平衡各地市的請購 ?省分采購單提交省分業(yè)務部門審批 ?省分采購單提交財務部門審核 ?省分卡類采購單要經(jīng)過相關專業(yè)部門 、 市場歸口部門 、 財務部門的審批和審核 ， 主要依據(jù)是用戶發(fā)展計劃 、 庫存現(xiàn)有情況 、資金運轉(zhuǎn)情況等 。 ?下達采購單后 ， 市場歸口部門采購人員要定期提交預計接收報表 ， 通知省分計財部庫存管理人員收貨準備 。 庫存管理人員收貨入庫后 ， 要及時準確反饋驗收和收貨情況 ， 采購人員協(xié)助統(tǒng)計缺貨清單 ， 與供應商交涉解決問題 。 電信行業(yè) 53 變化與要求（續(xù)） 目前業(yè)務狀況 未來系統(tǒng)處理 主要控制點 部門配合的要求 1111 2. 庫存業(yè)務現(xiàn)在主要是手工作業(yè)方式（ 還有一些針對單一卡品的小型管理軟件 ） ， 沒有標準的操作規(guī)范 。 級庫層面 ， 完全達到庫存業(yè)務 在線的 、統(tǒng)一的 、 實時的出入庫管理 ， 滿足實時監(jiān)控和查詢的要求 。 所有卡品的庫存出入庫業(yè)務都維護在ERP系統(tǒng)中 ， 所有卡品的業(yè)務操作遵從統(tǒng)一的標準和規(guī)范 。 計費營帳系統(tǒng)和其它卡類管理軟件中的記錄要與ERP系統(tǒng)中的記錄相符合 ， 有利于多層次多維度的管理和分析 。 ?打印預計接收報表 ，提醒收貨準備 ?核對送貨單和采購單的匹配 ?統(tǒng)計因次品 、 送貨單錯誤等引起的缺貨信息 ?地市到省分領用前先檢查地市庫存量 ?地市領用后在省分出庫單上簽字確認 ?地市庫存 、 財務相關人員在系統(tǒng)中核查省分庫存員的庫存調(diào)撥品種 、 數(shù)量是否正確 ?地市到省分領卡 ， 要求橫縱兩個方向上的部門間配合： 在業(yè)務縱向上 ， 要有省分卡管員 、 地市卡管員的配合 。 地市卡管員確認本次領卡的品種 、 數(shù)量后 ， 要在省分卡管員的出庫單上簽字確認 。 省分卡管員在系統(tǒng)中做組織間轉(zhuǎn)移 ， 直接將卡類物資省分出庫 ， 同時地市入庫 。 地市卡管員一定要核對系統(tǒng)的通知 ， 監(jiān)控省分卡管員是否有操作錯誤； 在業(yè)務 、 財務橫向上 電信行業(yè) 54 變化與要求（續(xù)） 目前業(yè)務狀況 未來系統(tǒng)處理 主要控制點 部門配合的要求 1111 3. 傳統(tǒng)手工作業(yè)下的信息流 、 物流 、 資金流是互相獨立的 ，很難做到統(tǒng)一 、 一致 。 3. 在 ERP系統(tǒng)中 ， 信息流 、 物流 、 資金流是高度統(tǒng)一的 。信息流就會產(chǎn)生物流 ， 有物料流動必然伴隨著資金流動 。庫存業(yè)務在系統(tǒng)中記錄后 ， 自動產(chǎn)生相應的財務信息 ，如采購入庫和其它入庫 、 省分到地市的調(diào)撥 、 內(nèi)部往來 、銷售出庫和其它出庫 、 成本結(jié)轉(zhuǎn)等；在發(fā)票匹配時 ， 財務人員可以實時監(jiān)督材料采購 、 接收到貨的情況 ， 為付款提供依據(jù) 。 ?營銷中心 /縣級公司統(tǒng)計各種渠道的出庫信息 （ 不僅僅是銷售出庫 ） ?地市卡管員匯總各營銷中心 /縣級公司的出庫信息 ， 在系統(tǒng)中將物資出庫 ?新增卡品是要按照