第2章金融法律制度(編輯修改稿)
2025-02-17 15:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 戶(hù)的撤銷(xiāo)（1）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的（2）注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的（3）遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的（4）其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的。注：存款人尚未清償其開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)。四、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途不同，分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)1．基本存款賬戶(hù)（1）基本存款賬戶(hù)是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。（2）使用范圍：①存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付②工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支?。?）開(kāi)設(shè)賬戶(hù)證明文件P111①企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的正本。2．一般存款賬戶(hù)（1）一般存款賬戶(hù)是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。（2）一般存款賬戶(hù)的使用范圍 一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（3）一般存款賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明文件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證和下列文件①存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同；②存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明3．專(zhuān)用存款賬戶(hù)（1）專(zhuān)用存款賬戶(hù)是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)有特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)（2）專(zhuān)用存款賬戶(hù)的使用范圍 專(zhuān)用存款賬戶(hù)用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付。見(jiàn)書(shū)本P111頁(yè)4．臨時(shí)存款賬戶(hù)（1）臨時(shí)存款賬戶(hù)是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。（2）下列情況者可以開(kāi)設(shè)臨時(shí)存款賬戶(hù)①設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)②異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)③注冊(cè)驗(yàn)資（3）臨時(shí)存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付。臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。例:臨時(shí)存款賬戶(hù)有效期( A ) [2009年考題] 五、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)1．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶(hù)。自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，也可以在已開(kāi)立的儲(chǔ)蓄賬戶(hù)中選擇并向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。2．下列情況的自然人可以申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)：（1）使用支票、信用卡等信用（2）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。3．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)使用范圍： 個(gè)人轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金存取 六、異地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)1．異地銀行結(jié)算賬戶(hù)是指存款人符合法定條件，根據(jù)需要在異地開(kāi)立相應(yīng)的銀行結(jié)算賬戶(hù)。2．存款人有下列情形之一的，可以在異地開(kāi)立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶(hù)： ?。?）營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣），需要開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的?！ 。?）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的?！ 。?）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收人匯繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的。 （4）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的。（5）自然人根據(jù)需要在異地開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的。七、銀行結(jié)算賬戶(hù)的管理1．中國(guó)人民銀行的管理中國(guó)人民銀行是銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)進(jìn)行檢查監(jiān)督 2．銀行的管理（開(kāi)戶(hù)銀行）負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立和使用 3．存款人的管理存款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)留銀行簽章的管理存款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)開(kāi)戶(hù)許可證的管理存款人應(yīng)妥善保管其密碼八、違反銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的處罰1．對(duì)存款人違反銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的處罰，如有下行為之一 （1）違反規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù) （2）偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù) （3）違反規(guī)定不及時(shí)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù) 2．相應(yīng)處罰： （1）非經(jīng)營(yíng)性的存款人，處以1000 元的罰款；（2）經(jīng)營(yíng)性用戶(hù)給予警告并處以1 萬(wàn)元以上3 萬(wàn)元以下的罰款； （3）構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任 3．存款人在使用銀行結(jié)算賬戶(hù)（1）非經(jīng)營(yíng)性存款人：警告，1000 元罰款 （2）經(jīng)營(yíng)性存款人：警告并處以5000 元以上3 萬(wàn)元以下的罰款 4．對(duì)開(kāi)戶(hù)銀行違反銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的處罰（1）①違反規(guī)定為存款人多頭開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù)②明知是單位資金，卻允許個(gè)人開(kāi)立儲(chǔ)蓄帳戶(hù)（2）處罰：結(jié)予警告，并處以5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。第四節(jié) 票據(jù)結(jié)算一、票據(jù)概述（一）票據(jù)概念1．票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)，由自己或委托他人在見(jiàn)票、或指定的日期向收款人、持票人無(wú)條件支付、 轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。2．在我國(guó)，票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。3．票據(jù)特點(diǎn)：（1）完全有價(jià)（權(quán)力的發(fā)生和行使與票據(jù)有關(guān)）（2）金錢(qián)證券（以支付金額為目的，全額支付后票據(jù)的權(quán)力義務(wù)消失）（3）流通證券（轉(zhuǎn)讓權(quán)力直接交付票據(jù)）（4）文義證券（以票據(jù)上計(jì)載的文字為準(zhǔn)）（5）無(wú)因證券（票據(jù)權(quán)力產(chǎn)生有因的，票據(jù)權(quán)力行使是無(wú)因的）（6）要式證券（制作、記載事項(xiàng)符合規(guī)定，票據(jù)有效）例:票據(jù)是以支付一定金額為目的的 C ，當(dāng)票據(jù)上記載的金額得以全部支付時(shí)，票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù)也就消滅了。 （二）票據(jù)行為成立的條件1．票據(jù)行為則是指票據(jù)關(guān)系當(dāng)事人為發(fā)生、變更、消滅票據(jù)關(guān)系而進(jìn)行的要式法律行為，包括出票、背書(shū)、承兌和保證等2．票據(jù)行為成立的條件（1）行為人必須具有從事票據(jù)行為的能力注：《票據(jù)法》第六條規(guī)定：無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無(wú)效，票據(jù)有效。例:根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定,無(wú)民事行為能人或者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的( B ) [20
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