【文章內(nèi)容簡介】 P004，供應(yīng)單位、代墊單位 “ 成達公司 ” ，存貨編碼 “ 401” ，輸入原幣金額“ 300” 后保存并復(fù)核。第三、采購結(jié)算（手工結(jié)算）步驟 1：在采購模塊中進行采購結(jié)算： 選擇 【 采購管理 】 → 【 采購結(jié)算 】 ，或直接點擊 “ 采購結(jié)算圖標(biāo) ” ，點擊 “ 確認 ” 進入 “ 入庫單和發(fā)票選擇 ” 對話框窗口。選擇需要結(jié)算的入庫單及發(fā)票，點擊 “ 確認 ” 按鈕，進入手工采購結(jié)算對話框。步驟 2：選擇費用的分攤方式 “ 按數(shù)量 “步驟 3：點擊 “ 分攤 ” 按鈕， 當(dāng)系統(tǒng)提示 “ 選擇按數(shù)量分攤，是否開始計算” ，點擊 “ 是 ” ，系統(tǒng)提示 “ 費用分攤（按數(shù)量）完畢，請檢查 ” ，分攤的費用自動轉(zhuǎn)入入庫單的 “ 分攤費用 ” 欄 步驟 4： 單擊 “ 結(jié)算 ” 按鈕，系統(tǒng)提示 “ 完成結(jié)算 ” ?！?操作步驟 】操作步驟同業(yè)務(wù) 2的庫存管理崗位操作【 操作步驟 】第一、正常單據(jù)記賬 操作步驟同業(yè)務(wù) 2的 “正常單據(jù)記賬 ”操作。第二、購銷單據(jù)制單操作步驟同業(yè)務(wù) 2的 “購銷單據(jù)制單 ”操作， 業(yè)務(wù) （上月暫估入庫，本月發(fā)票已到，款項沒未支付） 方法一：月初回沖◆ 月初回沖上月暫估入賬的甲材料核算管理崗位操作： 購銷單據(jù)制單步驟： 選擇 【 核算 】 → 【 購銷單據(jù)制單 】 → 【 選擇 】 → 【 紅字回沖單 】 進入 “單據(jù)選擇 ”界面，選擇單據(jù)后點擊 “確定 ”按鈕，進入 “生成憑證 ”界面， 選擇憑證種類、 錄入科目等信息，點擊 “生成 ”按鈕生成紅字憑證 ◆ 月中收到發(fā)票的處理：第一、采購發(fā)票處理（與業(yè)務(wù) 2的采購發(fā)票錄入操作處理相同 ）第二、采購結(jié)算處理： 采購結(jié)算時在 “條件過濾 ”處將起始日期選擇在 “入庫單 ”日期之前方能進行結(jié)算。其他操作與業(yè)務(wù) 2的采購結(jié)算操作相同。2．核算管理崗位操作第一、暫估成本處理步驟：選擇 【 核算 】 → 【 暫估成本處理 】 ，選擇 “ 原料庫 ” ，單擊 “ 確認 ” ，進入 “ 暫估成本結(jié)算表 ” 窗口，選擇需要進行暫估結(jié)算的單據(jù)。單擊 “ 暫估 ” 按鈕，完成暫估成本處理后退出。第二、購銷單據(jù)制單步驟：選擇 【 核算 】 → 【 購銷單據(jù)制單 】 → 【 選擇 】 → 【 藍字回沖單報銷 】 ，進入選擇單據(jù)界面。將 “ 已結(jié)算采購入庫單自動選擇全部結(jié)算單上單據(jù)（包括入庫單、發(fā)票、付款單），非本月采購入庫單按藍字報銷單制單 ” 前的復(fù)選框選上。雙擊要制單的記錄行，單擊 “ 確定 ” 按鈕，進入生成憑證界面，選擇憑證類別為 “ 轉(zhuǎn)賬憑證 ” ，確定會計科目、日期正確后，點擊“ 生成 ” 按鈕。方法二：單到回沖◆ 收到發(fā)票才進行相關(guān)業(yè)務(wù)處理： 操作與 “ 月初回沖 ” 收到發(fā)票的操作相同。：第一、暫估成本處理操作與月初回沖的暫估成本處理相同第二、購銷單據(jù)制單步驟： 選擇 【 核算 】 → 【 購銷單據(jù)制單 】 → 【 選擇 】 →“ 紅字回沖單 ” 、 “ 藍字回沖單（報銷） ” ，進入 “ 選擇單據(jù) ” 界面。 將 “ 已結(jié)算采購入庫單自動選擇全部結(jié)算單上單據(jù)（包括入庫單、發(fā)票、付款單），非本月采購入庫單按藍字報銷單制單 ” 前的復(fù)選框選上。 在工具欄單擊 【 全選 】 → 【 確定 】 按鈕，進入生成憑證界面，分別生成紅字憑證和藍字憑證 方法三：單到補差 操作方法與 ” 單到回沖 ” 處理基本相關(guān) ,不同點是在進行購銷單據(jù)制單時 ,選擇 “ 入庫調(diào)整單 ” 進行差額調(diào)整。如果發(fā)票金額比暫估金額大，則生成藍字憑證補差，反之則生成紅字憑證沖減調(diào)整。 業(yè)務(wù) （有合理損耗處理）：步驟 1： 填制采購入庫單（方法同前）步驟 2：進行采購結(jié)算（手工結(jié)算），注意起始時間選為原發(fā)票日期之前。在手工結(jié)算界面，輸入 “ 合理損耗數(shù)量： 5” ，點擊 “ 分攤 ” 后點擊 “ 結(jié)算 ” 提示 “ 完成結(jié)算 ” ，點擊 “ 確定” 。： 操作同前：正常單據(jù)記賬同前購銷單據(jù)制單操作選擇 “采購入庫單（報銷記賬） ”進入 “選擇單據(jù) ”將 “已結(jié)算采購入庫單自動選擇全部結(jié)算單上單據(jù)（包括入庫單、發(fā)票、付款單），非本月采購入庫單按藍字報銷單制單 ”前的復(fù)選框的勾選去掉，生成憑證 。業(yè)務(wù) （單到貨未到的處理） ：采購發(fā)票錄入并現(xiàn)付處理 操作同業(yè)務(wù) 3如款項支付采用付款結(jié)算：則先錄入采購發(fā)票、錄入付款結(jié)算付款單并核銷 ，操作同業(yè)務(wù) 2：現(xiàn)付處理：選擇 【 核算 】 → 【 供應(yīng)商往來制單 】 → 【 現(xiàn)結(jié)制單 】 ，生成憑證。付款結(jié)算處理：選擇 【 核算 】 → 【 供應(yīng)商往來制單 】 → 【 發(fā)票制單 】 ，選擇 【 核銷制單 】 生成憑證 業(yè)務(wù) 【 操作步驟 】錄入采購入庫單，入庫單按暫估價錄入單價【 操作步驟 】方法同前【 操作步驟 】正常單據(jù)記賬同前購銷單據(jù)制單：選擇 “ 采購入庫單（暫估記賬） ” 生成憑證 業(yè)務(wù) 9：預(yù)付沖應(yīng)付業(yè)務(wù)（含不合理損耗） 1月 26日：步驟 1：錄入采購入庫單操作同前步驟 2：錄入采購發(fā)票操作同前步驟 3：采購結(jié)算： 手工結(jié)算，在結(jié)算界面，錄入 “非合理損耗數(shù)量 50”， “非合理損耗金額 ” 系統(tǒng)自動生成進項稅轉(zhuǎn)出金額，點擊 “結(jié)算 ”按鈕，系統(tǒng)提示 “完成結(jié)算 ”步驟 4：預(yù)付沖應(yīng)付：選擇 【 采購 】 → 【 供應(yīng)商往來 】 → 【 預(yù)付沖應(yīng)付 】 或直接點擊 “供應(yīng)商往來 ”圖標(biāo)，選擇 “預(yù)付沖應(yīng)付 ”進入 “預(yù)付沖應(yīng)付 ”對話框，在 “預(yù)付賬款 ”頁簽上選擇供應(yīng)商名稱，點擊 “過濾 ”，同樣操作 “應(yīng)付款 ”頁簽，在兩個頁簽界面錄入 “轉(zhuǎn)賬金額 50000”點擊 “確認 ”按鈕。也可以不用錄入轉(zhuǎn)賬金額直接點擊“自動轉(zhuǎn)賬 ”按鈕，系統(tǒng)會自動按最低金額轉(zhuǎn)賬，并提示自動轉(zhuǎn)賬成功信息。 1月 28日：付款結(jié)算支付余款：操作同前 審核入庫單，操作同前1月 26日：第一、正常單據(jù)記賬 ：操作同前第二、購銷單據(jù)制單 ：購銷單據(jù)制單操作選擇 “采購入庫單（報銷記賬） ”進入 “選擇單據(jù) ”界面， 將 “已結(jié)算采購入庫單自動選擇全部結(jié)算單上單據(jù)（包括入庫單、發(fā)票、付款單），非本月采購入庫單按藍字報銷單制單 ”前的復(fù)選框打勾選上 ，選擇憑證類別為 “轉(zhuǎn)賬憑證 ”，錄入科目編號，確定金額方向后點擊 “生成 ”按鈕，生成憑證 第三、預(yù)付沖應(yīng)付制單： 選擇 【 核算 】 → 【 供應(yīng)商往來制單 】 → 【 轉(zhuǎn)賬制單 】 或直接點擊 “供應(yīng)商往來制單 ”圖標(biāo)，進入 “供應(yīng)商單據(jù)查詢 ”對話框，選擇 【 轉(zhuǎn)賬制單 】 后確認，進入 “轉(zhuǎn)賬制單界面 ”，選擇單據(jù)，點擊“生成 ”按鈕，生成憑證 1月 28日： 第四、付款結(jié)算核銷制單：選擇 【 核算 】 → 【 供應(yīng)商往來制單 】 → 【 核銷制單 】 或直接點擊 “供應(yīng)商往來制單 ”圖標(biāo)，進入 “供應(yīng)商單據(jù)查詢 ”對話框，選擇 【 核銷制單 】 后確認，進入 “核銷制單界面 ”，選擇單據(jù)，點擊 “生成 ”按鈕，生成憑證 （ 4）總賬會計崗位操作運輸部門賠償?shù)奶幚恚焊鶕?jù)賠償協(xié)議編制記賬憑證 二、認知銷售業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理（一）銷售系統(tǒng)主要功能介紹1．銷售訂單：在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)；在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)。2．發(fā)貨單：在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生。在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售發(fā)票產(chǎn)生，3．銷售發(fā)票：銷售發(fā)票是指給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)。4．代墊費用：在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有代墊費用的發(fā)生，如代墊運雜費、保險費等。5．銷售支出：在銷售業(yè)務(wù)中，隨貨物銷售可能向客戶支付各種費用，如現(xiàn)金折扣等讓利發(fā)生的支出、業(yè)務(wù)招待費支出等。6．客戶往來：包括收款單增加、刪除，收款核銷，預(yù)收，預(yù)收沖應(yīng)收，應(yīng)收沖應(yīng)收等。7．取消客戶往來操作：客戶往來 —— 取消操作8．豐富的賬表查詢和聯(lián)查功能（銷售賬表 —— 客戶往來賬表）。9．結(jié)賬和反結(jié)賬。 （二）銷售系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程（三）銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的關(guān)系 （四）普通銷售業(yè)務(wù)2．開票直接發(fā)貨模式 銷售退貨業(yè)務(wù)是客戶指因質(zhì)量、品種不符合規(guī)定要求而將已購貨物退回。（ 1）先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理 （ 2）開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理 開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理流程為：填制并審核紅字銷售發(fā)票，審核后的紅字銷售發(fā)票自動生成相應(yīng)的退貨單、紅字銷售出庫單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和客戶往來。 4．代墊運費業(yè)務(wù) 在銷售業(yè)務(wù)中，有的企業(yè)隨貨物銷售有代墊費用的發(fā)生，如代墊雜費、保險費等。代墊費用屬于需要向客戶收取的費用項目。對代墊運費有處理有兩種方法：一種是以應(yīng)稅勞務(wù)的方式直接錄入在銷售發(fā)票中，這樣做的好處是能將代墊費用和銷售發(fā)票直接關(guān)聯(lián)起來，和貨款一起進行核銷，二是不錄入銷售發(fā)票，就要通過系統(tǒng)中提供的代墊費用單單獨錄入，再到應(yīng)收款系統(tǒng)中進行收款處理。 業(yè)務(wù)活動 87 銷售日常業(yè)務(wù)處理（以先發(fā)貨后開票為例）業(yè)務(wù) 1：銷售訂貨業(yè)務(wù)銷售主管崗位操作：步驟 1： 選擇 【 銷售管理 】 → 【 銷售訂單 】 或直接點擊 “銷售訂單 ”圖標(biāo)，進入 “銷售訂單 ”錄入界面。步驟 2： 點擊 “增加 ”按鈕，輸入訂單號 “D1301”日期“202310120”，選擇 “客戶 ”、 “貨物名稱 ”，輸入數(shù)量、不含稅單價后 “保存 ”按鈕，再點擊 “審核 ”按鈕。業(yè)務(wù) 2：普通銷售業(yè)務(wù)（收到貨款） 1月 26日：第一、填制銷售發(fā)貨單并審核步驟 1： 選擇 【 銷售管理 】 → 【 發(fā)貨單 】 或直接點擊 “發(fā)貨單 ”圖標(biāo)，進入 “發(fā)貨單 ”對話框，單擊 “增加 ”