【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 問題出現(xiàn)： ? － B公司轉(zhuǎn)讓的發(fā)票往往與債務(wù)人手頭的發(fā)票有出入，對(duì)不上帳 ? －債務(wù)人的付款越來越慢，常常超過 180天 案例研討 1：工程承包商的保理業(yè)務(wù) ? A保理商要求 B公司解釋， B公司表示，可能是由于行業(yè)特色，進(jìn)度付款導(dǎo)致對(duì)帳困難。但情況并未好轉(zhuǎn)， A保理商開始多方調(diào)查，發(fā)現(xiàn)： ? － B公司將部分保理融資用于房地產(chǎn)投資，導(dǎo)致流動(dòng)資金緊張，開始拖欠供應(yīng)商的貨款及工人工資，影響了其履約能力，導(dǎo)致裝修工程常常拖期，債務(wù)人要求遲付，并且根據(jù)合同要求補(bǔ)償 ? － B公司同意了債務(wù)人的要求，將不少發(fā)票的付款期限延長(zhǎng)至 150天，并同意發(fā)票減額，但其轉(zhuǎn)讓給保理商的發(fā)票卻并是根據(jù)原合同條款出具的發(fā)票（金額更大，付款期限更短，目的是獲取更多的融資） 案例研討 1：工程承包商的保理業(yè)務(wù) ? A保理商采取果斷措施，凍結(jié)了對(duì) B公司的保理融資，全力展開清帳和催收工作，并以商業(yè)欺詐為由將 B公司告至法院，經(jīng)過努力，最終 A保理商挽回了部分損失，但仍承受了約 100萬歐元左右的壞帳 ? 教訓(xùn)： ? －可保理性：建筑行業(yè)是否適合敘做保理業(yè)務(wù)（進(jìn)度付款，債務(wù)人留臵工程款或反索的權(quán)利） ? －如何及早洞察欺詐行為：出現(xiàn)對(duì)帳困難，債務(wù)人付款延遲等跡象，應(yīng)及時(shí)了解原因 案例研討 2：進(jìn)口保理額度的核準(zhǔn) ? B銀行收到國外一出口保理商的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，請(qǐng)求為一家全球知名的企業(yè)的在華企業(yè) H公司核準(zhǔn) 100萬美元的進(jìn)口保理額度 ? B銀行經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn) H公司與 B銀行沒有任何業(yè)務(wù)往來，無帳戶關(guān)系，更無授信，很難為其核準(zhǔn)進(jìn)口保理額度 ? B銀行經(jīng)分析，認(rèn)為： H公司作為全球 500強(qiáng)企業(yè)，支付能力有保證，且申請(qǐng)的額度并不大，應(yīng)嘗試敘做 ? B銀行與 H公司聯(lián)系，試圖請(qǐng)其提供財(cái)務(wù)報(bào)表等授信所需的文件材料，但 H公司未予配合 案例研討 2：進(jìn)口保理額度的核準(zhǔn) ? B銀行啟動(dòng)了內(nèi)部特殊審批程序，通過外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)購買 H公司的信用報(bào)告（包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、信用評(píng)級(jí)、付款記錄等），以此為基礎(chǔ)，為 H公司以純信用方式核準(zhǔn)了 100萬美元的進(jìn)口保理授信額度 ? 國外出口保理商與出口商簽署了保理合約，出口商出單， H公司付款一直正常，兩年時(shí)間累計(jì)業(yè)務(wù)金額達(dá)到 500多萬美元 ? 經(jīng)驗(yàn)：必須摒棄傳統(tǒng)的銀行授信思路來開展保理業(yè)務(wù)的授信工作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下盡可能以純信用模式為買方核準(zhǔn)保理額度 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 四、國際保理商聯(lián)合會(huì)及相關(guān)國際慣例 五、金融危機(jī)下的保理業(yè)務(wù)與案例分析 國際保理商聯(lián)合會(huì)聯(lián)合會(huì)及相關(guān)國際慣例 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 進(jìn)口保理商的選擇與風(fēng)險(xiǎn)控制 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介 國際保理商聯(lián)合會(huì)聯(lián)合會(huì)及相關(guān)國際慣例 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 進(jìn)口保理商的選擇與風(fēng)險(xiǎn)控制 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 －成立于 1968年，在荷蘭注冊(cè)，是全球最大的保理商協(xié)會(huì)組織，目前有會(huì)員 220多家，分布在全球 60多個(gè)國家和地區(qū)。其宗旨為促進(jìn)國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展、促進(jìn)國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則的運(yùn)用 － 2023年，會(huì)員的保理業(yè)務(wù)量達(dá)到 美元，占全球保理業(yè)務(wù)總量的 ％；其中，會(huì)員的國際保理業(yè)務(wù)量為 ，占全球國際保理業(yè)務(wù)量的 ％ 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 組織架構(gòu)： －會(huì)員大會(huì)（ )：最高權(quán)力機(jī)構(gòu) －執(zhí)委會(huì)（ )：在會(huì)員大會(huì)指導(dǎo)下行使對(duì)的管理職能 －秘書處（ )：向執(zhí)委會(huì)負(fù)責(zé)，管理的日常事務(wù)，執(zhí)行會(huì)員大會(huì)及執(zhí)委會(huì)的決定 －技術(shù)委員會(huì)：通訊 ()、法律 ()、教育 ()、市場(chǎng) () 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 通訊系統(tǒng)與作業(yè)規(guī)則： －通訊系統(tǒng)： ，是基于互聯(lián)網(wǎng)的電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)，可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中處理，有報(bào)告、報(bào)文認(rèn)證、郵件交換功能。支持任何操作平臺(tái)，用戶數(shù)不限 －作業(yè)規(guī)則：《國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則》（ ), 簡(jiǎn)稱 國際保理商聯(lián)合會(huì)聯(lián)合會(huì)及相關(guān)國際慣例 國際保理商聯(lián)合會(huì)簡(jiǎn)介 進(jìn)口保理商的選擇與風(fēng)險(xiǎn)控制 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介 進(jìn)口保理商的選擇與風(fēng)險(xiǎn)控制 進(jìn)口保理商的選擇 ? 進(jìn)口保理商資料來源 ? －會(huì)員名錄（ ） ? －進(jìn)口保理操作說明（） ? －進(jìn)口保理商年報(bào) ? －進(jìn)口保理商年度排名 ? －提供的管理信息 進(jìn)口保理商的選擇 ? 會(huì)員名錄 ? －包括會(huì)員的基本信息：代碼、法定名稱、地址、業(yè)務(wù)聯(lián)系人及聯(lián)系方式、管理層情況、股東構(gòu)成、會(huì)員地位、入會(huì)日期等 ? －會(huì)員將最新變化告知秘書處，由秘書處負(fù)責(zé)不定期更新（一般一到兩周一次） ? －如何從中發(fā)現(xiàn)一些有用的信息 會(huì)員名錄－樣本 00100 , . , . 1 . , 100818 1 . , 100818 1 +86106659 2272 2 +86106659 2309 1 +86106659 2294 2 / 會(huì)員名錄－樣本 . , , 6659 2272, . , (), 6659 2511, . , (), 6659 2247, . , (), 6659 2309, . , ., 6659 2273 01 2023 進(jìn)口保理商的選擇 ? 進(jìn)口保理操作說明（） ? －進(jìn)口保理商對(duì)開展進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的說明 ? －包括進(jìn)口保理商的基本信息（與會(huì)員名錄內(nèi)容類似）、核準(zhǔn)進(jìn)口保理額度所需的基礎(chǔ)信息（出口商信息、進(jìn)口商信息、銀行信息等）、額度核準(zhǔn)的時(shí)間及一般報(bào)價(jià)、轉(zhuǎn)讓條款樣本及轉(zhuǎn)讓的要求、催收的程序、匯款的做法、特殊要求等 ? －如何從中發(fā)現(xiàn)一些有用的信息 進(jìn)口保理操作說明－樣本 ? ? ? , , , 2N 3, ? : 00 44 1234 555657 : 99900 ? ? , . , , , . 。 。 , 39。s . ? ? ? , 7 . . , 39。s . , . ? ? ? , : ? ? ( ). ? . ? 進(jìn)口保理操作說明－樣本 ( ) : “ . , , , 1A 1, 000000, (123456789) ’ s . a , +44 (0)1234 555657.” : , , . , (%) 1 (%) . : . : % . : . . . : . 進(jìn)口保理操作說明－樣本 , a . . 814 . . . 40 , , 39。s . : a . (, , , ’ s .) . . . 進(jìn)口保理商的選擇 ? 進(jìn)口保理商年報(bào) ? －全面反映進(jìn)口保理商發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息等 ? －除進(jìn)口保理商自身年報(bào)外，如進(jìn)口保理商有母銀行（公司），應(yīng)收集其母銀行（公司）的年報(bào) ? －如何處理無獨(dú)立年報(bào)的進(jìn)口保理商？ 進(jìn)口保理商的選擇 ? 進(jìn)口保理商年度排名 ? －每年會(huì)對(duì)上一年度的會(huì)員作業(yè)情況進(jìn)行評(píng)比，對(duì)進(jìn)口保理商的業(yè)務(wù)量、合作的會(huì)員數(shù)量、合作的國家與地區(qū)數(shù)量以及服務(wù)質(zhì)量（由與其合作的出口保理商打分）進(jìn)行加權(quán)打分，根據(jù)結(jié)果排列名次和檔次（卓越、非常好、好、滿意、有待改進(jìn)五檔） ? －很好反映了進(jìn)口保理商的作業(yè)水平 進(jìn)口保理商的選擇 ? 提供的管理信息 ? －進(jìn)口保理商業(yè)務(wù)量報(bào)告（ ） ? －額度核準(zhǔn)時(shí)間報(bào)告（