內(nèi)地公司香港上市及兩地的監(jiān)管合作講義(編輯修改稿)
2025-01-19 02:45 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 依照規(guī)定承擔(dān)保薦責(zé)任； ? （ 5）國(guó)家科技部認(rèn)證的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)先批準(zhǔn) 內(nèi)地證券監(jiān)管機(jī)制 ? 創(chuàng)業(yè)板上市流程圖： 向聯(lián)交所提交申請(qǐng)30日前，由保薦人代為向證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng) 證監(jiān)會(huì)會(huì)商經(jīng)貿(mào)委，審查申請(qǐng)是否符合相關(guān)政策 證監(jiān)會(huì)函告公司是否同意申請(qǐng) 公司向證監(jiān)會(huì)提交相關(guān)文件 證監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)申請(qǐng) 香港證券監(jiān)管機(jī)制 ? （ 1）證監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé) ? 證監(jiān)會(huì)是香港證券及期貨市場(chǎng)的主要監(jiān)管者，其根據(jù)現(xiàn)行的 《證券及期貨條例》對(duì)香港的證券及期貨市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管 。 ? 主要職責(zé)： A、監(jiān)管內(nèi)幕交易、證券權(quán)益披露、公司收購(gòu)及合并、股份回購(gòu)等證券條例所涉及的事務(wù)等， B、監(jiān)管及監(jiān)察香港交易所執(zhí)行上市公司監(jiān)管職責(zé)的法定職能。 香港證券監(jiān)管機(jī)制 ? （ 2）香港聯(lián)交所的監(jiān)管職責(zé) ? 香港聯(lián)交所是一線的監(jiān)管機(jī)構(gòu) ? 證監(jiān)會(huì)通過與聯(lián)交所簽訂 《上市事宜諒解備忘錄》授權(quán)聯(lián)交所獨(dú)立管理一切與上市公司相關(guān)的日常業(yè)務(wù)，并通過制定和執(zhí)行上市公司規(guī)則監(jiān)督及管理上市公司。 ? 上市規(guī)則不具有法律效力，但是聯(lián)交所與每一位申請(qǐng)上市的股票發(fā)行人簽訂的，并要求其承諾遵守。 香港證券監(jiān)管機(jī)制 ? （ 3）上市規(guī)則與程序 ? 《主板上市規(guī)則》與《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》 主板與創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則比較（部分） 項(xiàng)目 主板 創(chuàng)業(yè)板 總則部分 市場(chǎng)目的 目的眾多，包括為較大型、基礎(chǔ)較佳以 及具有盈利記錄的公司籌集資金 為有主線業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)公司籌集資金，行業(yè)類別及公司規(guī)模不限 可接受的司法地區(qū) 沒有限定上市公司注冊(cè)地（ 《 主板上市規(guī)則 》 ） 香港、百慕大、開曼群島及中華人民共和國(guó)（ 《 創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則 》） 主板與創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則比較（部分續(xù)） 項(xiàng)目 主板 創(chuàng)業(yè)板 財(cái)務(wù)要求 主板新申請(qǐng)人須具備不少於 3個(gè)財(cái)政年度的 營(yíng)業(yè)記錄 ，並須符合下列三項(xiàng)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則其中一項(xiàng)： 盈利測(cè)試： 過去三個(gè)財(cái)政年度 股東應(yīng)占盈利 至少 5,000萬(wàn)港元 (最近一年盈利至少 2,000萬(wàn)盈利，及前兩年累計(jì)盈利至少3,000 萬(wàn)港元） ；上市時(shí)市值至少達(dá) 2億港元。 創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)人須具備不少于2個(gè)財(cái)政年度的 營(yíng)業(yè)記錄 ，包括： 日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有 現(xiàn)金流入，於上市文件刊發(fā)之前兩個(gè)財(cái)政年度合計(jì)至少達(dá) 2,000萬(wàn)港元 主板與創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則比較（部分續(xù)） 項(xiàng)目 主板
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