【文章內(nèi)容簡介】 、分別記賬?！　。裱?jǐn)慎、分散風(fēng)險和專業(yè)化管理的原則，嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)制定投資政策。　　、財務(wù)會計報告及其他相關(guān)報告，并通過合同約定的信息披露方式通知甲方或受益人?！　?，負(fù)責(zé)定期核查受托財產(chǎn)的投資運營情況，并將運營結(jié)果及時通過賬戶管理反映。　　，按照合同約定的規(guī)則和流程，負(fù)責(zé)辦理向受益人支付企業(yè)年金待遇的事項。　　，及時向甲方、受益人和監(jiān)管部門報告，接受甲方、受益人和監(jiān)管部門的查詢?！　?，辦理企業(yè)年金繳費?！　　　?，應(yīng)當(dāng)委托其他機構(gòu)代為處理企業(yè)年金基金賬戶管理、托管和投資管理等事務(wù)并予監(jiān)督。　　。如甲方干預(yù)，導(dǎo)致受托財產(chǎn)受到損失的，其損失由甲方承擔(dān)?！　。唧w包括以下內(nèi)容：　　 企業(yè)年金賬戶的建立　　乙方需要委托賬戶管理人為甲方的企業(yè)年金基金建立相應(yīng)的企業(yè)年金基金賬戶。企業(yè)年金基金賬戶包括企業(yè)賬戶和職工個人賬戶，記錄企業(yè)和職工的基本信息及繳費、投資運營收益分配、支付、未歸屬權(quán)益和余額等信息?！　?。　　?！　?，并記入其賬戶?！　?根據(jù)甲方提交或確認(rèn)的相關(guān)文件，賬戶管理人計算受益人的企業(yè)年金應(yīng)支付的數(shù)額?！　?對甲方和受益人的相關(guān)信息進行變更登記?！　?，提供階段性報告。根據(jù)甲方的需要提供賬戶相關(guān)信息的查詢服務(wù)?！　?托管　　乙方委托商業(yè)銀行等托管機構(gòu)處理企業(yè)年金基金托管事務(wù)，應(yīng)包括以下內(nèi)容：　　?！　　芡胸敭a(chǎn)托管專戶。并為受托財產(chǎn)的委托投資開立專門的銀行賬戶——委托投資資產(chǎn)托管專戶。　　，并及時接收托管人上傳的交易數(shù)據(jù)、賬務(wù)數(shù)據(jù)和估值數(shù)據(jù)。　　《XX企業(yè)年金基金托管合同》?！　　　∫曳轿衅渌麢C構(gòu)代為處理企業(yè)年金基金投資管理事務(wù)，應(yīng)包括以下內(nèi)容：　　 乙方在投資管理過程中以控制投資風(fēng)險為首要投資原則，制定相應(yīng)的投資政策及戰(zhàn)略資產(chǎn)配置?！　?。　　《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的規(guī)定安排投資管理事項?！　　禭X企業(yè)年金基金投資管理合同》?！　〉诎苏?受托的財務(wù)管理　　 處理原則　　 乙方辦理企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)，應(yīng)建立企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)會計核算和財務(wù)管理辦法。 乙方對不同的企業(yè)年金計劃，應(yīng)建立單獨的會計賬套分別核算，應(yīng)在托管人開設(shè)單獨的銀行結(jié)算賬戶——受托財產(chǎn)托管專戶。受托財產(chǎn)托管專戶的開設(shè)與管理由托管人按照法律、法規(guī)規(guī)定和有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行，受托財產(chǎn)托管專戶的預(yù)留印鑒由托管人保管。企業(yè)年金計劃的受托財產(chǎn)應(yīng)與其他受托財產(chǎn)、乙方固有財產(chǎn)、托管人的其他資產(chǎn)分別管理、分別編制報表?！　?乙方指令托管人在其營業(yè)機構(gòu)開立的受托財產(chǎn)托管專戶用于：歸集企業(yè)年金繳費、與托管賬戶相互劃撥資金和支付企業(yè)年金待遇等。托管人每日根據(jù)乙方的指令辦理受托財產(chǎn)托管專戶的資金劃撥和核算。每個企業(yè)年金計劃的受托財產(chǎn)托管專戶資金相互獨立，各結(jié)算賬戶資金不得相互占用。在委托投資管理人投資前，乙方應(yīng)及時通知托管人將受托財產(chǎn)托管專戶的資金劃入委托投資資產(chǎn)托管專戶。在支付受益人企業(yè)年金待遇時，乙方及時通知托管人從受托財產(chǎn)托管專戶的資金劃入受益人的銀行存款賬戶或劃入由乙方指定的賬戶中。　　、投資運用、收益分配、支付等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和完整性。定期對賬戶管理信息進行賬務(wù)核對，保證受益人權(quán)益記錄正確。對企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)的記錄進行核對，使賬證、賬賬、賬實相符?！　　　　　?，收取金額按本合同第十二章有關(guān)約定?！　。杖〗痤~按《XX企業(yè)年金基金托管合同》有關(guān)約定?！　。杖〗痤~按《XX企業(yè)年金基金投資管理合同》有關(guān)約定?！　?處理受托管理業(yè)務(wù)所發(fā)生的下列費用可在受托財產(chǎn)成本中列支：　?。喝鐚徲嬞M等。　　?！　　⑦\用、處分過程中發(fā)生的稅費和傭金等?！　　　≠~戶管理費按季由乙方通知甲方支付給賬戶管理人，不在受托財產(chǎn)中列支，具體收取方法見《XX企業(yè)年金基金賬戶管理合同》的規(guī)定確定?！　〉诰耪?受托的監(jiān)管　　，定期或不定期進行賬戶查詢、賬務(wù)查詢、投資管理情況查詢?！　?，可以要求進行外部專項審計，外部專項審計的費用由甲方承擔(dān)?！　〉谑?　　，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。乙方作為本企業(yè)年金基金管理的最終負(fù)責(zé)人，承擔(dān)本企業(yè)年金基金管理中所產(chǎn)生的違約風(fēng)險。　　，風(fēng)險聲明書應(yīng)當(dāng)載明下列主要內(nèi)容：　　、運用受托財產(chǎn)，受托財產(chǎn)仍有可能受到損失。　　、運用受托財產(chǎn)導(dǎo)致受托財產(chǎn)受到損失的，其損失由受益人承擔(dān)。