公司資產(chǎn)采購(gòu)管理制度(編輯修改稿)
2024-12-19 05:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 請(qǐng)受理時(shí)間， 對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單 及采購(gòu)的資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一 編號(hào)。 采購(gòu)員根據(jù)資產(chǎn)到貨的時(shí)間 ， 及時(shí) 通知綜合部 及使用部門(mén)一起對(duì) 購(gòu)置的設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收 ，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，辦理資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)。 對(duì)采購(gòu)物品的驗(yàn)證采用抽樣的方法，采購(gòu)物品數(shù)量（單個(gè)）少于 10 個(gè)的，抽樣 100%驗(yàn)證；對(duì)采購(gòu)物品多于 10 個(gè)且少于 100 個(gè)的，抽樣 10%驗(yàn)證；對(duì)采購(gòu)物品 100 個(gè)以上的，抽樣 25%驗(yàn)證。 對(duì)所采購(gòu)的物品應(yīng)具備合格證，特別是對(duì)批量（或成箱、成件）購(gòu)買(mǎi)的物品必須要驗(yàn)證物品的合格證。 對(duì)驗(yàn)證物品的規(guī)格、數(shù)量等須與《 固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表 》上 的相符，上下浮動(dòng)不超過(guò) 2%。 ~ 5 ~ 綜合部應(yīng)對(duì)常用物品的產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品使用說(shuō)明等資料妥善保存，待備查。 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn) ◇ 外包裝平整光滑，無(wú)擦傷、破損，密封包裝無(wú)裂縫、無(wú)滲漏、無(wú)污染或扭曲變形； ◇ 在包裝上標(biāo)明生產(chǎn)日期和有效期的，注意核對(duì)日期是否過(guò)期 ； ◇ 驗(yàn)證物品質(zhì)地、顏色、規(guī)格、尺寸是否符合購(gòu)買(mǎi)要求； ◇ 對(duì)受力部分應(yīng)用手或其它方法做加力實(shí)驗(yàn)； ◇ 檢查附屬件是否齊全。 （四）、固定資產(chǎn) 移交 固定資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，由 綜合 部移交 申請(qǐng)使用部門(mén)投入使用。 綜合 部開(kāi)具一式三聯(lián)的 入庫(kù) 單 ，經(jīng)綜合部門(mén)簽字后， 一聯(lián)由綜合部留存，一聯(lián) 由采購(gòu)人員報(bào)銷(xiāo)時(shí)提交財(cái)務(wù)部門(mén)作為采購(gòu)資產(chǎn)登記原始憑證。 綜合 部開(kāi)具一式三聯(lián)的 出庫(kù) 單 ，經(jīng)綜合部門(mén)和使用部門(mén)雙方簽字后，一聯(lián)由綜合部留存， 一聯(lián)交由使用部門(mén)存留。 （五）、結(jié)算 財(cái)務(wù)部門(mén)審查驗(yàn)收合格文件、 報(bào)銷(xiāo)單 /匯款申請(qǐng)單 、供貨或承包合同、賬單、發(fā)票，審查無(wú)誤后，由會(huì)計(jì) 審核，交財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)、 董事長(zhǎng) 簽字確認(rèn)，即由出納向供貨商 /承包商支付尾款 /貨款。 （六）、固定資產(chǎn)安裝 購(gòu)置的固定資產(chǎn)如需安裝，使用部門(mén)領(lǐng)取固定資產(chǎn)時(shí)，在 出庫(kù) 單上注明“需安裝”字樣，注明安裝時(shí)間，由綜合部聯(lián)系專(zhuān)業(yè)安裝人員 安裝。 （七）、固定資產(chǎn)管理 每 季度第一個(gè)月 15 號(hào)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)與盤(pán)算， 由財(cái)務(wù)人員及綜合部人員共同參與， 對(duì)于破損物品應(yīng)及時(shí)修理，保證資產(chǎn)正常使用。 對(duì)損壞程度較大導(dǎo)致無(wú)法再使用的資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。屬個(gè)人原因損壞的，應(yīng)要求個(gè)人按照折舊價(jià)格賠償；屬正常折舊損壞的，公司按照以舊換 ~ 6 ~
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