【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 狀況，資金實(shí)力，資信情況，前景等)： 申請(qǐng)人銀行融資、或有負(fù)債與征信報(bào)告數(shù)據(jù)是否一致，如存在差異，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明原因： 資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)及趨勢(shì)分析（分析其資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，變化原因及發(fā)展趨勢(shì)，判斷資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性以及對(duì)銀行融資的依賴(lài)程度等）： 近三年經(jīng)營(yíng)成果比較分析和總體走勢(shì)預(yù)測(cè)①利潤(rùn)表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期： 年 月 日 單位：萬(wàn)元（小數(shù)點(diǎn)后不保留小數(shù)）項(xiàng)目 N3年 N2年N1年本年 月?tīng)I(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)收益投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額減：所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)說(shuō)明：此表中項(xiàng)目可根據(jù)申請(qǐng)人損益表（利潤(rùn)表）中會(huì)計(jì)科目靈活調(diào)整。②利潤(rùn)表分析（分析申請(qǐng)人近三年?duì)I業(yè)收入和利潤(rùn)的結(jié)構(gòu)分布、變化趨勢(shì)及其原因，對(duì)異常變動(dòng)的費(fèi)用、支出及原因要重點(diǎn)予以說(shuō)明，判斷申請(qǐng)人收入穩(wěn)定性，預(yù)測(cè)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)）： 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析類(lèi)別指標(biāo)N3年N2年N1年本年 月行業(yè)參照值長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率短期償債能力指標(biāo)流動(dòng)比率速動(dòng)比率營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率盈利能力指標(biāo)銷(xiāo)售凈利率凈資產(chǎn)收益率成長(zhǎng)能力指標(biāo)銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)率凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率說(shuō)明：上述財(cái)務(wù)指標(biāo)分析可根據(jù)實(shí)際需要增加部分指標(biāo)。申請(qǐng)人財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析與評(píng)價(jià)（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面分析指標(biāo)值高或低的原因，并進(jìn)行評(píng)論、預(yù)測(cè)）：（1）長(zhǎng)期償債能力分析： （2）短期償債能力分析： （3）營(yíng)運(yùn)能力分析： （4）盈利能力分析： （5）成長(zhǎng)能力分析： （6）總體評(píng)價(jià)和分析： 財(cái)務(wù)交叉分析驗(yàn)證（僅限于民營(yíng)非上市公司）制造類(lèi)企業(yè)①分析上年度和本年以來(lái)的銷(xiāo)售回款結(jié)構(gòu)和銀行流水情況（回款結(jié)構(gòu)是現(xiàn)金還是銀承，是否根據(jù)納稅匯繳表和銀行賬戶流水和票據(jù)驗(yàn)證銷(xiāo)售收入的真實(shí)性，驗(yàn)證是否存在差異，原因是什么等）： ②上年度和本年以來(lái)的水費(fèi)和電費(fèi)繳納情況（根據(jù)企業(yè)每月交納相關(guān)費(fèi)用的發(fā)票、轉(zhuǎn)款憑證及銀行支付驗(yàn)證是否真實(shí)，與行業(yè)平均單位能耗水平相比是否正常）： 貿(mào)易類(lèi)分析上年度及本年以來(lái)的采購(gòu)運(yùn)輸費(fèi)、銷(xiāo)售運(yùn)輸費(fèi)和增值稅支付情況（是否根據(jù)采購(gòu)銷(xiāo)售運(yùn)輸費(fèi)用單據(jù)（發(fā)票及繳款憑證等）、銀行流水、增值稅繳納驗(yàn)證）： （四）現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期： 年 月 日 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目N3年N2年N1年本年 月（如有）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)現(xiàn)金流入投資活動(dòng)現(xiàn)金流出投資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額現(xiàn)金流量表總量分析（重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性和穩(wěn)定性并分析現(xiàn)金流量變化的主要原因，及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流的非正常動(dòng)向）： 現(xiàn)金流量指標(biāo)分析現(xiàn)金債務(wù)總額比＝經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流入／負(fù)債總額＝ 銷(xiāo)售現(xiàn)金比率＝經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入／銷(xiāo)售額＝ 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率=經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流入／流動(dòng)負(fù)債＝ （五）申請(qǐng)人信用狀況分析申請(qǐng)人在本行的履約記錄（應(yīng)反映申請(qǐng)人以往年度在本行授信狀況及履約狀況，在本行有無(wú)借新還舊情況、最長(zhǎng)逾期時(shí)間，本行上一年度審批意見(jiàn)的執(zhí)行情況、授信項(xiàng)下各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理情況、是否按規(guī)定用途使用授信、是否履行分期還款計(jì)劃、授信額度使用是否充分等情況，現(xiàn)有授信余額及業(yè)務(wù)品種情況，申請(qǐng)人是否按時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表并配合事后檢查工作）： 申請(qǐng)人在他行的履約記錄（應(yīng)反映申請(qǐng)人在他行的授信狀況及履約狀況、授信業(yè)務(wù)的逾期狀況及風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)情況、是否存在展期或轉(zhuǎn)貸情形）： 違法、違約記錄（包括但不限于在工商、稅務(wù)、海關(guān)、法院等部門(mén)信用記錄情況，應(yīng)反映申請(qǐng)人是否拖欠稅款、是否存在偷稅漏稅情形，是否存在訴訟、糾紛、案件，是否存在拖欠職工工資及相關(guān)費(fèi)用情形）： 申請(qǐng)人主要負(fù)責(zé)人或?qū)嶋H控制人、主要股東的信用記錄情況（應(yīng)反映申請(qǐng)人主要負(fù)責(zé)人或?qū)嶋H控制人個(gè)人征信系統(tǒng)的授信狀況及履約狀況、違約原因等情形）： 三、項(xiàng)目概況分析(一)項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目背景： 項(xiàng)目建設(shè)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃等政策要求，項(xiàng)目是否享受或可能享受?chē)?guó)家或地方給予的優(yōu)惠或扶持政策，分析項(xiàng)目受政策變化影響的程度和潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)： 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合理性，項(xiàng)目是否達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模： 與同類(lèi)項(xiàng)目相比較：