財務(wù)部崗位職責(zé)及管理制度(編輯修改稿)
2025-09-01 17:14 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 則，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，嚴(yán)禁向非相關(guān)人員泄露公司財務(wù)等相關(guān)信息。十、 完成總經(jīng)理或財務(wù)部長交辦的其他工作。財務(wù)管理制度為加強(qiáng)公司財務(wù)日常管理，規(guī)范財務(wù)工作行為準(zhǔn)則，健全公司財務(wù)管理，特制訂本制度： 第一條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第二條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 第三條 財務(wù)工作人員辦理會計事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第四條 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同綜合部專人定期進(jìn)行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。公司各項(xiàng)財產(chǎn)物資的轉(zhuǎn)移、調(diào)出、調(diào)入、收發(fā)、領(lǐng)退、盤盈、盤虧、損毀和報廢處理，都要履行嚴(yán)格的報批審核手續(xù)。 第五條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制，財務(wù)部長負(fù)責(zé)審核。會計報表須經(jīng)財務(wù)部長、總經(jīng)理簽名或蓋章。 第六條 財務(wù)工作人員對本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為實(shí)行監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理，對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 第七條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第八條 財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由綜合部部長、分管財務(wù)總經(jīng)理監(jiān)交。第九條 費(fèi)用報銷審核制度：，審核流程如下：經(jīng)辦人報批—相關(guān)部室負(fù)責(zé)人初審—財務(wù)部會計審核確認(rèn)—財務(wù)部長復(fù)核—分管領(lǐng)導(dǎo)審批—總經(jīng)理審批—董事長審批。第十條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：1. 超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的。2. 用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的。3. 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金或支付款項(xiàng)的。4. 利用帳
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