全聚德烤鴨股份公司內(nèi)部審計(jì)制度(編輯修改稿)
2025-07-17 02:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 三、參加有關(guān)會(huì)議。 四、對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，并索取有關(guān)文件、資料等證明材料。 五、對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，作出臨時(shí)制止決定。 六、對(duì)阻撓、妨礙審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。 七、提出改進(jìn)管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的意見。 八、對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的直接責(zé)任人員，提出處理的建議， 并按有關(guān)規(guī)定，向上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)反映。 對(duì)公司下屬全資、控股子公司年度經(jīng)濟(jì)效益承包指標(biāo)提出審計(jì)鑒證，承包獎(jiǎng)按審計(jì)結(jié)果兌現(xiàn)。 第三章 內(nèi)部審計(jì)工作程序 第七條 公司根據(jù)具體情況，擬訂審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。實(shí)施審計(jì)前，應(yīng)提前三天書面通知被審計(jì)單位。 第八條 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時(shí)向有關(guān)單位和人員提出改進(jìn)的建議。審計(jì)終結(jié)，提出審計(jì)報(bào)告，征求被審計(jì)單位的意見，報(bào)公
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