商業(yè)銀行合規(guī)風險監(jiān)管變遷及規(guī)范路徑研究-第一部分-(編輯修改稿)
2025-08-31 15:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 變化具有足夠的敏感性。至此，巴塞爾委員會將市場風險因素與信用風險和操作風險一并，充分反映在《新巴塞爾資本協(xié)議》的各項監(jiān)管規(guī)定中。以《有效銀行監(jiān)管核心原則》和新巴塞爾協(xié)議為標志，國際銀行業(yè)監(jiān)管進入了風險為本的現(xiàn)代監(jiān)管模式。監(jiān)管部門直接以銀行風險評估為切入點，從銀行機構市場準入、業(yè)務營運、公司治理和信息披露等方面制定比較完善的風險管理框架，運用較為先進和科學的風險評級系統(tǒng)，定期對銀行的風險狀況進行前瞻式評估，以便直接、具體地關注銀行面對的最大風險環(huán)節(jié)，使監(jiān)管當局能主動采取針對性措施，防范任何已經(jīng)存在的或正在逐步形成的風險對銀行體系造成的威脅。2003年10月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員就合規(guī)問題專門發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的指引性文件,明確合規(guī)風險管理是商業(yè)銀行一項日趨重要且獨立的風險管理職能。2005年4月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會又修訂發(fā)布了名為《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件,從董事會在合規(guī)方面的職責、高級管理者在合規(guī)方面的職責、合規(guī)部門原則以及其他重要事項等四個方面,向各國銀行業(yè)以及監(jiān)管當局推薦有效合規(guī)風險管理的最佳做法，提出了銀行合規(guī)管理與合規(guī)部門建設的10項指導原則，為國際銀行業(yè)的合規(guī)管理確立了標準。2008年，該委員會在對21個主要經(jīng)濟體調(diào)查問卷的基礎上又公布了《合規(guī)原則執(zhí)行情況調(diào)查》的報告，報告顯示，世界主要國家和地區(qū)的監(jiān)管機構就合規(guī)管理的內(nèi)涵、合規(guī)管理的價值創(chuàng)造功能、合規(guī)管理的保障機制和協(xié)作機制等達成基本共識。另外，把激勵規(guī)制理論應用到商業(yè)銀行規(guī)制中去，就是目前許多經(jīng)濟學家主張采用的一種激勵相容規(guī)制方案，即對銀行資本規(guī)制的預先承諾方法。該方案的內(nèi)容要點是：規(guī)制當局設定一個測試期間(例如一個季度)，銀行在測試期初向規(guī)制當局承諾其在該期間內(nèi)資本充足水平及保持的最大損失值，并為該期間內(nèi)可能發(fā)生的損失做準備。在這一損失最大限額內(nèi)，規(guī)制者不會介入，各機構自行管理和控制風險，如果在此期間任何一個時點違反了這一承諾，即損失超過了預定限額，規(guī)制者就會介入其具體活動，對其進行處罰。該方法與“剛性”、“標準”方法和基于VaR模型的“半剛性”內(nèi)部模型方法相比較而言，是一種“柔性”的監(jiān)管方法，監(jiān)管機構所要求的資本保證金數(shù)額并不直接與銀行的市場風險損失額掛鉤，而是以一種間接的方式由受到罰款制約的銀行的自我約束來實。1933年銀行法 1999年金融服務現(xiàn)代化法案沃克爾規(guī)則國內(nèi)方面中國銀行業(yè)的合規(guī)監(jiān)管與銀行業(yè)的改革和發(fā)展相伴而生，并在金融業(yè)改革發(fā)展的新時期被賦予了新的內(nèi)涵。以2003銀監(jiān)會成立、2006《合規(guī)指引》發(fā)布兩個
語文相關推薦
鄂ICP備17016276號-1