商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管變遷及規(guī)范路徑研究-第一部分-(編輯修改稿)
2025-08-31 15:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 變化具有足夠的敏感性。至此，巴塞爾委員會將市場風(fēng)險因素與信用風(fēng)險和操作風(fēng)險一并，充分反映在《新巴塞爾資本協(xié)議》的各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定中。以《有效銀行監(jiān)管核心原則》和新巴塞爾協(xié)議為標(biāo)志，國際銀行業(yè)監(jiān)管進(jìn)入了風(fēng)險為本的現(xiàn)代監(jiān)管模式。監(jiān)管部門直接以銀行風(fēng)險評估為切入點(diǎn)，從銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)營運(yùn)、公司治理和信息披露等方面制定比較完善的風(fēng)險管理框架，運(yùn)用較為先進(jìn)和科學(xué)的風(fēng)險評級系統(tǒng)，定期對銀行的風(fēng)險狀況進(jìn)行前瞻式評估，以便直接、具體地關(guān)注銀行面對的最大風(fēng)險環(huán)節(jié)，使監(jiān)管當(dāng)局能主動采取針對性措施，防范任何已經(jīng)存在的或正在逐步形成的風(fēng)險對銀行體系造成的威脅。2003年10月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員就合規(guī)問題專門發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的指引性文件,明確合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)日趨重要且獨(dú)立的風(fēng)險管理職能。2005年4月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會又修訂發(fā)布了名為《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件,從董事會在合規(guī)方面的職責(zé)、高級管理者在合規(guī)方面的職責(zé)、合規(guī)部門原則以及其他重要事項(xiàng)等四個方面,向各國銀行業(yè)以及監(jiān)管當(dāng)局推薦有效合規(guī)風(fēng)險管理的最佳做法，提出了銀行合規(guī)管理與合規(guī)部門建設(shè)的10項(xiàng)指導(dǎo)原則，為國際銀行業(yè)的合規(guī)管理確立了標(biāo)準(zhǔn)。2008年，該委員會在對21個主要經(jīng)濟(jì)體調(diào)查問卷的基礎(chǔ)上又公布了《合規(guī)原則執(zhí)行情況調(diào)查》的報告，報告顯示，世界主要國家和地區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)就合規(guī)管理的內(nèi)涵、合規(guī)管理的價值創(chuàng)造功能、合規(guī)管理的保障機(jī)制和協(xié)作機(jī)制等達(dá)成基本共識。另外，把激勵規(guī)制理論應(yīng)用到商業(yè)銀行規(guī)制中去，就是目前許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家主張采用的一種激勵相容規(guī)制方案，即對銀行資本規(guī)制的預(yù)先承諾方法。該方案的內(nèi)容要點(diǎn)是：規(guī)制當(dāng)局設(shè)定一個測試期間(例如一個季度)，銀行在測試期初向規(guī)制當(dāng)局承諾其在該期間內(nèi)資本充足水平及保持的最大損失值，并為該期間內(nèi)可能發(fā)生的損失做準(zhǔn)備。在這一損失最大限額內(nèi)，規(guī)制者不會介入，各機(jī)構(gòu)自行管理和控制風(fēng)險，如果在此期間任何一個時點(diǎn)違反了這一承諾，即損失超過了預(yù)定限額，規(guī)制者就會介入其具體活動，對其進(jìn)行處罰。該方法與“剛性”、“標(biāo)準(zhǔn)”方法和基于VaR模型的“半剛性”內(nèi)部模型方法相比較而言，是一種“柔性”的監(jiān)管方法，監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的資本保證金數(shù)額并不直接與銀行的市場風(fēng)險損失額掛鉤，而是以一種間接的方式由受到罰款制約的銀行的自我約束來實(shí)。1933年銀行法 1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法案沃克爾規(guī)則國內(nèi)方面中國銀行業(yè)的合規(guī)監(jiān)管與銀行業(yè)的改革和發(fā)展相伴而生，并在金融業(yè)改革發(fā)展的新時期被賦予了新的內(nèi)涵。以2003銀監(jiān)會成立、2006《合規(guī)指引》發(fā)布兩個
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