【文章內(nèi)容簡介】 0。（十一） 國家規(guī)定的其他條件。第三十四條 托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一） 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)；（二） 以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等；（三） 對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立；（四） 根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產(chǎn)；（五） 及時辦理清算、交割事宜；（六） 負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會計核算和估值，復(fù)核、審查和確認(rèn)投資管理人計算的基金財產(chǎn)凈值；（七） 根據(jù)受托人指令，向受益人發(fā)放企業(yè)年金待遇；（八） 定期與賬戶管理人、投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)；（九） 按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作，并定期向受托人報告投資監(jiān)督情況；（十） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務(wù)會計報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)情況的報告；（十一） 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料自合同終止之日起至少15年；（十二） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。第三十五條 托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序尚未成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知投資管理人，并及時向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報告。托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知投資管理人，并及時向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報告。第三十六條 有下列情形之一的，托管人職責(zé)終止：（一） 違反與受托人合同約定的；（二） 利用企業(yè)年金基金財產(chǎn)為其謀取利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益的；（三） 依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的；（四） 被依法取消企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)資格的；（五） 受托人有證據(jù)認(rèn)為更換托管人符合受益人利益的；（六） 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換托管人符合受益人利益的；（七） 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。第三十七條 托管人職責(zé)終止的，受托人應(yīng)當(dāng)在45日內(nèi)確定新的托管人。托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管企業(yè)年金基金托管資料，在45日內(nèi)辦理完畢托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新托管人應(yīng)當(dāng)接收并行使相應(yīng)職責(zé)。第三十八條 禁止托管人有下列行為：（一） 托管的企業(yè)年金基金財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)混合管理；（二） 托管的企業(yè)年金基金財產(chǎn)與托管的其他財產(chǎn)混合管理；（三） 托管的不同企業(yè)年金計劃、不同企業(yè)年金投資組合的企業(yè)年金基金財產(chǎn)混合管理；（四） 侵占、挪用托管的企業(yè)年金基金財產(chǎn)；（五） 國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。第五章 投資管理人第三十九條 本辦法所稱投資管理人，是指接受受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的專業(yè)機構(gòu)。第四十條 投資管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一） 經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊，具有受托投資管理、基金管理或者資產(chǎn)管理資格的獨立法人；（二） 具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司注冊資本不少于10億元人民幣，且在任何時候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；養(yǎng)老金管理公司注冊資本不少于5億元人民幣，且在任何時候都維持不少于5億元人民幣的凈資產(chǎn)；信托公司注冊資本不少于3億元人民幣，且在任何時候都維持不少于3億元人民幣的凈資產(chǎn)；基金管理公司、保險資產(chǎn)管理公司、證券資產(chǎn)管理公司或者其他專業(yè)投資機構(gòu)注冊資本不少于1億元人民幣，且在任何時候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)；（三） 具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；（四） 取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；（五） 具有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（六） 具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；（七） 近3年沒有重大違法違規(guī)行為；（八） 國家規(guī)定的其他條件。第四十一條 投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一） 對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進(jìn)行投資；（二） 及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果；（三） 建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金；（四） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)情況的報告；（五） 根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務(wù)會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少15年；（六） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。第四十二條 有下列情形之一的，投資管理人應(yīng)當(dāng)及時向受托人報告：（一） 企業(yè)年金基金單位凈值大幅度波動的；（二） 可能使企業(yè)年金基金財產(chǎn)受到重大影響的有關(guān)事項；（三） 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。第四十三條 有下列情形之一的，投資管理人職責(zé)終止：（一） 違反與受托人合同約定的；（二） 利用企業(yè)年金基金財產(chǎn)為其謀取利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益的；（三） 依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的；（四） 被依法取消企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格的；（五） 受托人有證據(jù)認(rèn)為更換投資管理人符合受益人利益的；（六） 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換投資管理人符合受益人利益的；（七） 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。第四十四條 投資管理人職責(zé)終止的，受托人應(yīng)當(dāng)在45日內(nèi)確定新的投資管理人。投資管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管企業(yè)年金基金投資管理資料，在45日內(nèi)辦理完畢投資管理業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新投資管理人應(yīng)當(dāng)接收并行使相應(yīng)職責(zé)。第四十五條 禁止投資管理人有下列行為：（一） 將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于企業(yè)年金基金財產(chǎn)；160