【文章內(nèi)容簡介】 源主管一人和行政秘書一人，負(fù)責(zé)配合各部門負(fù)責(zé)人執(zhí)行人員招聘、培訓(xùn)、人力資源管理與考核。項目人力資源配置表崗位名稱單位一期定員備注公司高層管理崗位人6單班中層部門管理崗位人20單班行政部及財務(wù)職員人15單班開采部職員人120單班洗選車間職員人360單班維修車間職員人21單班銷售物流部職員人15　單班化驗室職員人4單班后勤保安部職員人45單班合計人6066．項目執(zhí)行的成本預(yù)估，可變成本1440萬元。詳見項目總成本費用估算表。第八章投資說明1．資金需求說明。，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等等），（總投資估算表）。2．資金使用說明（即用途）及分期資金用于項目的土地租用、廠房、辦公生活用房和其他配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，設(shè)備購置安裝，生產(chǎn)流動資金準(zhǔn)備。詳見總投資估算表、基建投資估算表、設(shè)備投資估算表。3．項目投資構(gòu)成和固定資產(chǎn)投資的分類，，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等），（總投資估算表）。4．主要流動資金構(gòu)成流動資金由原輔材料采購費用、煤電水的采購費用、員工薪金福利、應(yīng)收賬款、日常管理費用等構(gòu)成。詳見項目總成本費用估算表和流動資金估算表。經(jīng)流動資金分項估算。5．股權(quán)結(jié)構(gòu)新組建的博能礦業(yè)公司原股東占20％，新引進(jìn)投資方占80％。（詳見投資方案表）6．投資者介入公司管理之程度說明新投資派五人董事會中占4名并指派其中一名董事出任董事長，原股東占據(jù)董事會一個席位?？偨?jīng)理由董事會任命，高管副職由總經(jīng)理提名提交董事會任命。7．報告項目公司總經(jīng)理年初和季度第一個月初向五位董事成員和股東單位提供年度、季度分月預(yù)算報告。每月5日提供上月的財務(wù)報表和月度建設(shè)進(jìn)度或運營情況報告和預(yù)算執(zhí)行情況報告。每年5月前提供經(jīng)有資質(zhì)的第三方審計的上年度財務(wù)報表。第十章風(fēng)險分析與規(guī)避1．政策風(fēng)險本項目為資源性項目，符合西部資源性產(chǎn)業(yè)開發(fā)的國家政策，也是梧州市打造千億元鈦產(chǎn)業(yè)的源頭產(chǎn)業(yè)，政策風(fēng)險極小。2．資源風(fēng)險本項目的地質(zhì)資料、探明儲量（中國礦產(chǎn)資源儲量表）或在廣西國土資源廳地礦局有詳細(xì)的資料備查。項目的資源風(fēng)險較小。3．技術(shù)風(fēng)險項目開采部分為露天開采，技術(shù)含量較低，洗選礦采用目前最成熟穩(wěn)定工藝及設(shè)備，屬國內(nèi)中等技術(shù)水平。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時最大限度規(guī)避技術(shù)風(fēng)險。4．市場風(fēng)險項目的兩種產(chǎn)品將長期處于不能滿足市場需求狀態(tài)，沒有市場飽和的風(fēng)險。5．內(nèi)部環(huán)節(jié)脫節(jié)風(fēng)險項目為管理控制相對較簡單的礦產(chǎn)開采和粗加工項目，無對外采購的大宗原料。資金流動的內(nèi)部控制主要是應(yīng)收賬款的管理。6．成本控制風(fēng)險本項目在投產(chǎn)后，成本主要來源于人工成本和外購電力成本，通過部分工種的成本計量承包，可以提高勞動效率，降低成本控制風(fēng)險。7．競爭風(fēng)險項目的礦產(chǎn)品為資源性產(chǎn)品，鈦款目前在廣西無規(guī)模的開采項目；磁鐵礦是鋼鐵工業(yè)的重要大宗原料，國內(nèi)一致供不應(yīng)求，每年需從澳大利亞、巴西大量進(jìn)口。項目的市場競爭風(fēng)險相對較小。8．財務(wù)風(fēng)險項目產(chǎn)品通過簡單的大客戶銷售實現(xiàn)，對應(yīng)收賬款的管理相對容易，只要嚴(yán)格合同的執(zhí)行管理，較容易實現(xiàn)零壞賬控制。項目的財務(wù)風(fēng)險較小。9．管理風(fēng)險關(guān)鍵高管的離職對項目的持續(xù)高效運行會帶來管理風(fēng)險。項目公司要通過建立高管激勵方案，達(dá)到穩(wěn)定管理團隊的目的。本項目的少客戶銷售特點，不會因營銷執(zhí)行人員的變動導(dǎo)致公司客戶資料的丟失和客戶流失。公司將加強人力資源管理和企業(yè)文化建設(shè)，致力改善職員的生活工作環(huán)境，強化公司的凝聚力，維持公司的管理團隊和職員的相對穩(wěn)定，降低管理風(fēng)險。10．破產(chǎn)風(fēng)險項目的投資收益分析結(jié)果表明，項目利潤可以支持項目投資的快速回收和維持項目的穩(wěn)健發(fā)展。在項目的未來發(fā)展中，制定和嚴(yán)格執(zhí)行穩(wěn)健的財務(wù)預(yù)算，不盲目擴張，就可以避免項目公司資金鏈問題，有效規(guī)避破產(chǎn)風(fēng)險。第十一章 管理1．管理制度及協(xié)調(diào)機制項目公司實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項目公司將在籌建過程中按照現(xiàn)代企業(yè)管理規(guī)范逐步完善公司的各項管理制度。公司將建立完善的授權(quán)及監(jiān)督機制，提高管理效率。2．人事計劃（配備/招聘/培訓(xùn)/考核）人力資源配置見第七章《公司人力資源配置表》。項目公司總經(jīng)理由公司董事會聘用及考核。高管副職由總經(jīng)理提名經(jīng)董事會核準(zhǔn)后聘用，總經(jīng)理負(fù)責(zé)考核。部門負(fù)責(zé)人由主管的公司高管推薦經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)聘用。各部門員工由部門主管推薦經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)聘用。新聘用人員經(jīng)公司行政人力資源主管組織公司入職培訓(xùn)和部門主管完成崗位業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)并考核合格后上崗。行政人力資源主管建立公司部門主管及以下層級的員工績效考核評價體系，營造公司內(nèi)部公平和適度競爭的人力資源成長環(huán)境。3．薪資、福利方案人力資源配置和基本薪金方案見第七章《公司人力資源配置表》。其他福利按國家規(guī)定全員享受，包括社會養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、意外傷害保險、住房公積金，列入管理費用估算。公司提供員工廠內(nèi)食宿便利。第十二章 經(jīng)營預(yù)測（含一年詳查準(zhǔn)備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設(shè)計年產(chǎn)量的50％，第三年開始滿負(fù)荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240萬元， ，（損益估算表）。第十三章 財務(wù)可行性分析一．財務(wù)分析說明（一）投資估算的依據(jù)和說明本項目的配套設(shè)備按當(dāng)前設(shè)備廠商報價進(jìn)行估算。本項目的土建工程費及其它費用、預(yù)備費用等參照有關(guān)行業(yè)部門現(xiàn)行定額和費用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。 經(jīng)估算， (項目總投資估算表)。流動資金估算，根據(jù)本項目建設(shè)的具體情況，采用分項詳細(xì)估算法估算，具體估算見總項目附表2及三個分項之附表2（流動資金估算表）。（二）成本估算的依據(jù)和說明燃料及動力燃料及動力根據(jù)項目需要按市場現(xiàn)行價格進(jìn)行估算。工資及福利本項目總定員為606人，各類保險和住房公積金列入管理和其他費用估算。修理費 修理費按需要維修的固定資產(chǎn)原值的2%計。折舊費 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限快速法，殘值率按5%計，建筑按10年折舊，礦山設(shè)備按5年折舊。攤銷費無形資產(chǎn)按5年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。其他費用 其他費用包括管理費、銷售費、技術(shù)培訓(xùn)費、綠化費管理和不可預(yù)見費等。經(jīng)估算，其中：（總成本費用估算表）。（三）項目損益估算說明A. 基本條件及說明當(dāng)年建設(shè)次年半負(fù)荷投產(chǎn)。單價為1350元/噸；，單價為750元/噸。根據(jù)國家有關(guān)稅務(wù)條例，本項目征收增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加和所得稅，稅率分別為17%、7%、3%和25%。估算時暫不考慮稅收優(yōu)惠政策。盈余公積金按稅后利潤的10%提取。B. 損益估算經(jīng)估算，本項目達(dá)產(chǎn)年的銷售收入為30240萬元。(項目損益表)。二．財務(wù)數(shù)據(jù)說明①收入明細(xì)表詳見財務(wù)報表之《項目銷售收入及銷售稅金估算表》。 ②成本費用明細(xì)表詳見財務(wù)報表之《項目總成本費用估算表》。③固定資產(chǎn)明細(xì)表詳見財務(wù)報表之《基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資估算表》、《設(shè)備投資估算表》。④利潤及利潤分配明細(xì)表詳見財務(wù)報表之《項目損益表》。⑤現(xiàn)金流量表詳見財務(wù)報表之《項目現(xiàn)金流量表(全部投資)》。三．財務(wù)分析指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）=230%財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）=（i=12%）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）=168%財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）=（i=12%）投資回收期（所得稅后）=（含一年半建設(shè)期）投資利潤率=%投資利稅率=%以上指標(biāo)表明本項目有較好的盈利能力。四. 不確定性分析——盈虧平衡分析，其中：，年可變總成本為1440萬元。所得稅前以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP＝固定成本/(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金)100％＝％計算結(jié)果表明，%，項目就可以保本，因此，本項目具有較強的抗風(fēng)險能力。第三部分 附錄1．主要經(jīng)營團隊