【文章內(nèi)容簡介】 萬至 500 萬的短期借款，以此改善現(xiàn)金流動(dòng)狀況并達(dá)到較合理的資產(chǎn)負(fù)債比。 資金主要用于租用和購買生產(chǎn)性固定資產(chǎn) (105 萬 )，以及生產(chǎn)中所需的直接 260萬）：明細(xì)如下： 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析 主要假設(shè)：公司的設(shè)備、原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試在 4— 6個(gè)月內(nèi)完成，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量； 租賃廠房，選址在河南宜陽縣工業(yè)園園區(qū)，廠房入租即用。投資現(xiàn)金流量表投資凈現(xiàn)值 nnpv=∑ (cico)t(1+i)tnpv=(萬元 )t=1 銀行短期借款（ 1 年期）利率為 %?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素， i 取 12%（下同），npv=（萬元），遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 內(nèi)含報(bào)酬率 根據(jù) 現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下： nnpv（ irr） =∑（ cico）t（ 1+irr） t=0irr=%t=1 內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到 ％，遠(yuǎn)大于資金成本率 5%，主要因?yàn)楸井a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價(jià)，使得銷售利潤率較高，而且，前 5 年內(nèi)市場增長性很好。篇二：商業(yè)計(jì)劃書投資建議可行性研究項(xiàng)目建議書 商業(yè)計(jì)劃書投資建議可行性研究項(xiàng)目建議書 關(guān)于商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)計(jì)劃書 (businessplan），是公司、企業(yè)或項(xiàng)目單位為了達(dá)到招商融資和其它發(fā)展目標(biāo)之目的，在經(jīng)過前期對(duì)項(xiàng)目科學(xué)地調(diào)研、分析、搜集與整理有 關(guān)資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)一定的格式和內(nèi)容的具體要求而編輯整理的一個(gè)向讀者全面展示公司和項(xiàng)目目前狀況、未來發(fā)展?jié)摿Φ臅娌牧?。商業(yè)計(jì)劃書是包括項(xiàng)目籌融資、戰(zhàn)略規(guī)劃等經(jīng)營活動(dòng)的藍(lán)圖與指南，也是企業(yè)的行動(dòng)綱領(lǐng)和執(zhí)行方案。 商業(yè)計(jì)劃書的格式與內(nèi)容 商業(yè)計(jì)劃書的編寫格式還是相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化的，這些格式涵蓋了一個(gè)商業(yè)計(jì)劃最需要回答問題的層面，得到了眾多專家和實(shí)踐者的一致公認(rèn)。一個(gè)企業(yè)自身的商業(yè)計(jì)劃和一個(gè)給潛在投資者遞交的商業(yè)計(jì)劃可能在形式上或訴求重點(diǎn)都略有差異，但其實(shí)質(zhì)和根本應(yīng)該是完全一致的。大致而言，任何一個(gè)商 業(yè)計(jì)劃都必須仔細(xì)審視并分析描述企業(yè)的目標(biāo)，所處的產(chǎn)業(yè)和市場，所能夠提供的產(chǎn)品和服務(wù)，會(huì)遇到的競爭和對(duì)手，的管理和其他資源，如何滿足顧客的要求，長期優(yōu)勢(shì)以及企業(yè)的基本財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)預(yù)測。第一章：計(jì)劃概要 摘要是整個(gè)商業(yè)計(jì)劃書的“鳳頭”，是對(duì)整個(gè)計(jì)劃書的最高度的概括。從某種程度上說，投資者是否中意你的項(xiàng)目，主要取決于摘要部分?？梢哉f沒有好的摘要，就沒有投資。第二章：項(xiàng)目介紹 主要介紹項(xiàng)目的基本情況、企業(yè)主要設(shè)施和設(shè)備、生產(chǎn)工藝基本情況、生產(chǎn)力和生產(chǎn)率的基本情況，以及質(zhì)量控制、庫存管理、售后服務(wù)、 研究和發(fā)展等內(nèi)容。第三章：市場分析 主要介紹產(chǎn)品或服務(wù)的市場情況。包括目標(biāo)市場基本情況、未來市場的發(fā)展趨勢(shì)、市場規(guī)模、目標(biāo)客戶的購買力等。第四章：行業(yè)分析 主要介紹企業(yè)所歸屬的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的基本情況，以及企業(yè)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)或行業(yè)中的地位。和同類型企業(yè)進(jìn)行對(duì)比分析，做 wsot 分析，表現(xiàn)企業(yè)的核心競爭優(yōu)勢(shì)。第五章：市場營銷 主要介紹企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展策略、發(fā)展計(jì)劃、實(shí)施步驟、整體營銷戰(zhàn)略的制定以及風(fēng)險(xiǎn)因素的分析等。第六章：管理團(tuán)隊(duì)主要介紹管理理念、管理結(jié)構(gòu)、管理方式、主要管理人員的基本情況、顧問隊(duì)伍等基本情況、員工安排、薪金標(biāo)準(zhǔn)。第七章：財(cái)務(wù)分析 主要對(duì)未來 5 年做營業(yè)收入和成本進(jìn)行估算，計(jì)算制作銷售估算表、成本估算表、損益表、現(xiàn)金流量表、計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)、投資回收期、投資回報(bào)率等。第八章：資金需求 主要介紹申請(qǐng)資金的數(shù)額、申請(qǐng)的方式，詳細(xì)使用規(guī)劃。第九章：資金的退出 主要告訴投資者如何收回投資， 什么時(shí)間收回投資，大約有多少回報(bào)率等情況。第十章：風(fēng)險(xiǎn)分析 主要介紹本項(xiàng)目將來會(huì)遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)，以及應(yīng)對(duì)這些的風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。第十一章：結(jié)論 對(duì)整個(gè)商業(yè)計(jì)劃的結(jié)論性概括。第十二章：附件 附件是對(duì)主體部分的補(bǔ)充。由于篇幅的限制，有些內(nèi)容不宜于在主體部分過多描述。把那些言猶未盡的內(nèi)容，或需要提供參考資料的內(nèi)容，放在附錄部分，供投資者閱讀時(shí)參考。 關(guān)于投資價(jià)值分析報(bào)告 投資價(jià)值分析報(bào)告是國際投、融資領(lǐng)域投資商確定項(xiàng)目投資與否的重要依據(jù)，主要對(duì)項(xiàng)目背景、宏觀環(huán)境、微觀環(huán)境、相 關(guān)產(chǎn)業(yè)、地理位置、資源和能力、 swot、市場詳細(xì)情況、銷售策略、財(cái)務(wù)詳細(xì)評(píng)價(jià)、項(xiàng)目價(jià)值估算等進(jìn)行分析研究，反映項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，得出科學(xué)、客觀的結(jié)論。 投資價(jià)值分析報(bào)告和《項(xiàng)目建議書》、《可行性研究報(bào)告》及《商業(yè)計(jì)劃書》有所不同，它主要集反映投資該項(xiàng)目在未來市場的價(jià)值分析。不僅僅為融投資雙方充分認(rèn)識(shí)投資項(xiàng)目的投資價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)，更重要的是通過充分評(píng)估項(xiàng)目優(yōu)勢(shì)、資源，加速企業(yè)或項(xiàng)目法人擁有的人才、技術(shù)、市場、項(xiàng)目經(jīng)營權(quán)等無形資源與有形資本的有機(jī)融合，對(duì)企業(yè)和投資機(jī)構(gòu)提供重要的融投資決策參考依據(jù)。 對(duì)企業(yè)或項(xiàng)目法人而言，利用項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告可以對(duì)項(xiàng)目的投融資方案以及未來收益等進(jìn)行自我診斷和預(yù)知，以適應(yīng)資本市場的投資要求，進(jìn)而達(dá)到在資本市場上融資的目的。一份好的項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告將會(huì)使投資者更快、更好地了解投資項(xiàng)目，使投資者對(duì)項(xiàng)目有信心，有熱情，動(dòng)員促成投資者參與該項(xiàng)目，最終達(dá)到為項(xiàng)目籌集資金的目的。 投資價(jià)值分析報(bào)告第一章：摘要項(xiàng)目名稱，承辦單位，項(xiàng)目投資方案，投資分析，項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)及意義，項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)。第二章：項(xiàng)目背景分析規(guī)劃 項(xiàng)目背景、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃、主要產(chǎn)品和產(chǎn)量、工藝技術(shù)方 案。第三章：外部環(huán)境分析 外部一般環(huán)境（ pest）分析、產(chǎn)業(yè)分析。第四章：市場需求預(yù)測 國外市場需求預(yù)測、國內(nèi)市場需求狀況分析。第五章：競爭分析 項(xiàng)目地理位置分析、資源和技術(shù)、項(xiàng)目之 swot分析、項(xiàng)目競爭戰(zhàn)略的選擇。第六章：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)方法的選擇及依據(jù)、項(xiàng)目投資估算、產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算、產(chǎn)品銷售收入及稅金估算、利潤及分配、財(cái)務(wù)盈利能力分析、項(xiàng)目盈虧平衡分析、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析結(jié)論。第七章：融資策略 資金籌措、資金來源、資金運(yùn)籌計(jì)劃等第八章：價(jià)值分析判斷 價(jià)值判斷方法的選擇，價(jià)值評(píng)估。第九章：風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目可能遇到的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避方案。第十章：投資價(jià)值分析結(jié)論 對(duì)于項(xiàng)目的投資價(jià)值進(jìn)行分析總結(jié)第十一章：附件 證件、協(xié)議、證書等等。關(guān)于可行性研究報(bào)告可行性研究報(bào)告，簡稱可研，是在制訂生產(chǎn)、基建、科研計(jì)劃的前期，通過全面的調(diào)查研究，分析論證某個(gè)建設(shè)或改造工程、某種科學(xué)研究、某項(xiàng)商務(wù)活動(dòng)切實(shí)可行而提出的一種書面材料。 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要是通過對(duì)項(xiàng)目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路 線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、工程等方面進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對(duì)項(xiàng)目建成以后可能取得的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)影響進(jìn)行預(yù)測，從而提出該項(xiàng)目是否值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的一種綜合性的分析方法?？尚行匝芯烤哂蓄A(yù)見性、公正性、可靠性、科學(xué)性的特點(diǎn)。 可行性研究報(bào)告是確定建設(shè)項(xiàng)目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法，在投資管理中，可行性研究是指對(duì)擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較 以及預(yù)測建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。 可行性研究報(bào)告的作用 用于企業(yè)融資、對(duì)外招商合作的可行性研究報(bào)告 可行性研究報(bào)告要講究科學(xué)性，此類研究報(bào)告通常要求市場分析準(zhǔn)確、投資方案合理、并提供競爭分析、營銷計(jì)劃、管理方案、技術(shù)研發(fā)等實(shí)際運(yùn)作方案。 用于國家發(fā)展和改革委 (以前的計(jì)委 )立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告。 此文件是根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》和《國務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》而編寫，是大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目立項(xiàng)的基礎(chǔ)文件，發(fā)改委根據(jù)可行性研究報(bào)告進(jìn)行核準(zhǔn)、備案或批復(fù)，決定某個(gè)項(xiàng)目是否實(shí)施。另外醫(yī)藥