【文章內(nèi)容簡介】 從人身保險的角度 ， 保險又具有保險金給付的功能 。 這一觀點主要是在西方保險二元性質(zhì)說的影響下產(chǎn)生的。保險作為獨立的經(jīng)濟范疇?wèi)?yīng)該有一個統(tǒng)一的概念，“ 二元說 ” 的觀點是不能接受的。因此，由保險二元性質(zhì)說所導(dǎo)出的保險 “ 二元功能論 ” 同樣是不能接受的。 43 第二節(jié) 保險的功能 一、保險功能說評介 （四）多元功能說 該說認(rèn)為保險不僅具有分散危險和經(jīng)濟補償兩個基本功能 ， 還應(yīng)包括給付保險金 、 積累資金 、 融通資金 、 儲蓄 、 防災(zāi)防損 、 社會管理等功能 ， 或者其中的若干個 。 “ 多元功能論 ” 者一般都持發(fā)展的觀點 ， 認(rèn)為隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展 ， 保險的功能也應(yīng)該有所發(fā)展 ， 這種動態(tài)觀無可非議 。 但是 ， 多功能論往往把一些屬于保險公司的功能 （ 諸如融通資金 、 防災(zāi)防損等 ） 歸屬于保險的功能 ， 這就混淆了保險經(jīng)濟范疇與保險公司經(jīng)濟組織的概念 ， 因而是不正確的 。 此外 ， 儲蓄是貨幣信用的一種形式 ， 把它作為保險的功能也是不合適的 。 再如 ， 保險是否具有 “ 社會管理 ” 的功能 ？ 看法也不一致 。 44 第二節(jié) 保險的功能 二、保險的基本功能 （一）分散危險功能 為了確保經(jīng)濟生活的安定 、 分散危險 ， 保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故或人身事件所致經(jīng)濟損失 ， 通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分?jǐn)偨o所有被保險人 ， 這就是保險的分散危險功能 。 （二）補償損失功能 保險把集中起來的保險費用于補償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟損失 ， 保險所具有的這種補償能力就是保險的補償損失功能 。 分散危險和補償損失是手段和目的的統(tǒng)一 ， 是保險本質(zhì)特征的最基本反映 ， 最能表現(xiàn)和說明保險分配關(guān)系的內(nèi)涵 。 因此 ， 它們是保險的兩個基本功能 。 45 第二節(jié) 保險的功能 三 、 保險的派生功能 （一）積蓄基金功能 保險分散危險包含了二層意思： （ 1）空間上分散；（ 2）時間上分散。 從時間上分散來看 ， 分?jǐn)偨?jīng)濟損失就帶有預(yù)提分擔(dān)金的因素 ， 預(yù)提而尚未賠償或給付出去的分?jǐn)偨饎t必然形成積蓄 。 保險這種以保險費的形式預(yù)提分?jǐn)偨鸩阉e蓄下來 ， 實現(xiàn)時間上分散危險的功能 ， 就是保險的積蓄保險基金功能 。 當(dāng)然 ， 不實行預(yù)收保險制的合作保險形態(tài) ， 因不具備時間上分散危險損失機制 ， 因而也就不具有該項功能 。 從概念的內(nèi)涵上可以看出積蓄保險基金是為了達到時間上分散危險 ， 可見 ， 該功能是由保險的基本功能之中的分散危險功能派生而來的 。 46 第二節(jié) 保險的功能 三 、 保險的派生功能 （二）監(jiān)督危險功能 分散危險的經(jīng)濟性質(zhì)表現(xiàn)為保險費的分擔(dān) ， 參加保險者必然要求盡可能減輕保費負(fù)擔(dān)而獲得同樣的保險保障 。因此 ， 他們之間必然要發(fā)生相互間的危險監(jiān)督 ， 以期盡量消除導(dǎo)致危險發(fā)生的不利因素 ， 達到減少損失和減輕負(fù)擔(dān)的目的 。 保險的這種功能 ， 就是監(jiān)督危險功能 。 監(jiān)督危險在行會合作保險和相互保險中是在其會員之間進行的 ， 商業(yè)保險則在保險人與被保險人之間進行的 。 監(jiān)督危險是為了減少損失補償 ， 所以該功能是保險基本功能之中的補償損失功能的派生功能 ， 也是使保險分配關(guān)系處于良性循環(huán)的客觀要求 。 47 第三節(jié) 保險的作用 一 、 保險在微觀經(jīng)濟中的作用 保險在微觀經(jīng)濟中的作用主要是指保險作為經(jīng)濟單位或個人風(fēng)險管理的財務(wù)手段所產(chǎn)生的對微觀主體的經(jīng)濟效應(yīng) 。 （一）有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn) （二）有利于企業(yè)加強經(jīng)濟核算 （三）有利于企業(yè)加強危險管理 （四）有利于安定人民生活 （五）有利于民事賠償責(zé)任的履行 48 第三節(jié) 保險的作用 二 、 保險在宏觀經(jīng)濟中的作用 保險在宏觀經(jīng)濟中的作用是保險功能的發(fā)揮對全社會和國民經(jīng)濟總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟效應(yīng) 。 （ 一）保障社會再生產(chǎn)的正常進行 （二） 推動商品的流通和消費 （三） 推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化 （四）有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn) （五） 增加外匯收入，增強國際支付能力 （六）動員國際范圍內(nèi)的保險基金 小結(jié)： 保險在宏觀和微觀經(jīng)濟活動中的作用有二：一是發(fā)揮社會穩(wěn)定器作用，保障社會經(jīng)濟的安定；二是發(fā)揮社會助動器的作用，為資本投資、生產(chǎn)和流通保駕護航。 49 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （一）保險的商品形態(tài) 保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態(tài)，是因為它具有經(jīng)濟損失補償?shù)墓δ芑蛘哒f能提供經(jīng)濟保障，從而滿足人們轉(zhuǎn)嫁危險損失的需要。在商業(yè)保險的形態(tài)下，保險是一種純粹獨立形態(tài)的保障性商品，它的體化物即為保險單。 保險之所以取得商品形態(tài)，其終極原因還在于在市場經(jīng)濟條件下保險基金的籌集和保險補償一般不可能采取直接的攤派方式，而只能采取保險人出售保險單和投保人交付保險費的買賣方式得以實現(xiàn)。 所以，我們可以說保險的商品形態(tài)是保險分配關(guān)系得以實現(xiàn)的一種形式，亦即保險分配關(guān)系的商品化；所謂的保險商品論，亦即保險分配關(guān)系商品化的理論。 50 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二）保險商品的價值和使用價值 （ 1）質(zhì)的規(guī)定性 —— 物化勞動 保險商品的價值是物化于保險本身的勞動，即用來生產(chǎn)因危險損失引起的保險補償過程中所必需消耗的那部分生產(chǎn)資料和生活資料的勞動。保險商品的價值形成中并不存在活勞動部分（因保險之作為商品是非勞動產(chǎn)品商品），而且其物化勞動部分（指凈費率）只是用于補償損失，是危險消費（純消費）所必需的部分。所以，我們還可以把物化于保險本身的勞動，簡單地理解為危險消費所必需的勞動，它形成保險商品的價值實體。 51 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二）保險商品的價值和使用價值 （ 2）量的規(guī)定性 —— 凈保費率 保險商品的價值量決定于保險金額的平均損失率，即決定于損失機率所要求的生產(chǎn)資料或生活資料的價值量。所以，保險商品的價值量（凈費率部分）決定不受價值規(guī)律支配，而是受危險發(fā)生的或然率支配。 52 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二）保險商品的價值和使用價值 （ 1）質(zhì)的規(guī)定性 —— 提供經(jīng)濟保障。保險商品的使用價值表現(xiàn)為它為被保險人提供經(jīng)濟保障 ，具體表現(xiàn)為：①免除恐懼 —— 觀念上的消費；②補償損失 —— 實質(zhì)上的消費。保險商品的實質(zhì)性消費是觀念上消費的物質(zhì)基礎(chǔ)，但保險商品的消費主要是觀念上的消費，體現(xiàn)著 “ 人人為我，我為人人 ” 的互助共濟理念。 （ 2） 量的規(guī)定性 —— 保險金額 。 保險商品的使用價值量 ，以貨幣為衡量單位 ， 具體表現(xiàn)為保險金額 。 保險金額是保險人在約定的保險事件發(fā)生后 ， 履行賠付或給付的最高責(zé)任限額 。 53 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （三）保險商品等價交換原理 保險交換是不是等價交換 ？ 對此有三種看法：第一種認(rèn)為 ，保險交換是不等價交換 ， 因為有些人交了保費卻未得到賠償 ，相反 ， 得到賠償?shù)娜怂玫馁r償金額卻超過所付保費的百倍 、千倍 、 萬倍以上；第二種認(rèn)為是等價交換 ， 因為從保險交換的集約性上看是等價的 ， 即以保險人總體為一方和被保險人總體為另一方的雙方交易是等價的；第三種認(rèn)為 ， 個體不等價 ， 而總體是等價的 。 以上三種看法實際上均混淆了保險商品價值量與使用價值量的區(qū)別 。 保險費是單個保險的市場價格 ， 投保人支付這個價格取得保險保障 ， 他們之所以愿意購買保單 ， 是因為他們在比較危險處理 （ 比如自保還是轉(zhuǎn)嫁 ） 財務(wù)的機會成本上 ， 認(rèn)為保險公司提供的這個保障值這個價 ， 兩廂情愿就是等價交換 。 54 第四節(jié) 商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念 （一）商業(yè)保險的定義 商業(yè)保險 ， 又稱合同保險或自愿保險 。 所謂商業(yè)保險 ， 即保險雙方當(dāng)事人 （ 保險人和投保人 ） 自愿訂立保險合同 ， 由投保人交納保險費 ， 用于建立保險基金；當(dāng)被保險人發(fā)生合同約定的財產(chǎn)損失或人身事件時 ， 保險人履行賠付或給付保險金的義務(wù) 。 《 中華人民共和國保險法 》 第 2條給保險下的定義是：“ 本法所稱保險 ， 是指投保人根據(jù)合同約定 ， 向保險人支付保險費 ， 保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任 ， 或者當(dāng)被保險人死亡 、 傷殘 、 疾病或者達到合同約定的年齡 、 期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為 。 ” 可見 ， 我國的 《 保險法 》 是一部 “ 商業(yè)保險法 ” 。 55 第四節(jié) 商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念 （二）商業(yè)保險的構(gòu)成要素 （三）保險商品交換的特點 56 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （一）商業(yè)保險與社會保險比較 社會保險是指國家通過立法的形式，為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活條件，促進社會安定而舉辦的保險。主要險種有社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險三種。社會保險是社會保障的主要內(nèi)容。 57 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （二）商業(yè)保險與政策性保險比較 政策性保險可分為兩類，一是社會政策性保險，即社會保險；另一是經(jīng)濟政策性保險，也就是政府為實現(xiàn)某項經(jīng)濟政策而舉辦的保險，如農(nóng)業(yè)保險、出口信用保險等。經(jīng)濟政策性保險的對象一般是關(guān)系國計民生比較重大的項目。 58 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （三）商業(yè)保險與儲蓄比較 （四）商業(yè)保險與救濟比較 儲蓄是自助、單獨進行的善后對策，保險是互助合作的善后對策，而救濟則是依賴外援，提供救濟的有政府、社會團體和公民個人。 59 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （五）商業(yè)保險與賭博比較 商業(yè)保險與賭博從表現(xiàn)形態(tài)上看具有相似之處：其一，單個的給付與反給付不均等。保險方面有給付而未能得到反給付或得到更多反給付（保費與賠款比較），賭博也如此。其二，給付的確定性與反給付的不確定性。盡管如此，兩者還是存在著很大的差異。 60 第五節(jié) 保險公司 一、保險公司的性質(zhì) 我國保險公司與世界各國的保險公司一樣，是非銀行金融機構(gòu)的一種形態(tài)。 二、保險公司的功能 保險公司的功能可分為兩組 ， 一是作為組織保險經(jīng)濟活動和經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的專業(yè)公司的功能 ， 有組織保險經(jīng)濟補償 （ 簡稱：組織經(jīng)濟補償 ） 功能 、 掌管保險基金功能和防災(zāi)防險功能 。 二是作為金融機構(gòu)的保險公司的功能 ， 有融通資金和吸收儲蓄的功能 。 所謂的金融型保險公司 ， 即是組織經(jīng)濟補償和融通資金這兩個基本功能的統(tǒng)一 。 61 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （一）組織經(jīng)濟補償功能 —— 基本功能之一 保險公司通過承保業(yè)務(wù)把被保險人的風(fēng)險集中在自己身上 ， 出險時則履行賠償義務(wù) ， 實現(xiàn)了保險的補償損失功能；另一方面 ， 它又通過擴大承保面 （ 標(biāo)的大量化 ） 和再保險把風(fēng)險分散出去 ， 在被保險人和保險人之間進行風(fēng)險的分?jǐn)?， 從而實現(xiàn)了保險分散危險損失的功能 。 保險公司這種集散風(fēng)險的操作能力 ， 就是保險公司組織經(jīng)濟補償?shù)墓δ?。 保險公司組織經(jīng)濟補償?shù)墓δ芘c保險的分散危險和補償損失這兩個基本功能相對應(yīng) ， 并由保險的這兩個基本功能決定 。 同時 ， 保險公司組織經(jīng)濟補償功能則又是保險的這兩個基本功能實現(xiàn)的條件 。 62 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （二）掌管保險基金的功能 保險公司為了實現(xiàn)其組織經(jīng)濟補償?shù)墓δ?，通過收取保費，建立賠付或給付準(zhǔn)備金（保險基金）。保險費的收入表現(xiàn)為貨幣單方面轉(zhuǎn)移，保單相當(dāng)于有條件的