【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 提升至主機(jī)上。 更換 新設(shè)備后，使用薄膜由 70kg/卷改為 400kg/卷，人工不能操作，只能使用機(jī)械。 第六章 三廢排放及處理措施 本項(xiàng)目主要從選擇先進(jìn)可靠的工藝著手，將污染盡量消滅在生產(chǎn)過程中，使外排的工藝污染降低至最低水平，與國(guó)內(nèi)外同類生產(chǎn)裝置相比，排放污染物較少。對(duì)工藝生產(chǎn)中產(chǎn)生的“三廢”物質(zhì)，本著盡量綜合利用的原則，并在此 基礎(chǔ)上采用穩(wěn)妥可靠的處理措施，以達(dá)到國(guó)家和地方的排放標(biāo)準(zhǔn)，真正做到社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益一起抓，保護(hù)環(huán)境，造福后代。 （ 1）廢氣 本項(xiàng)目的廢氣主要來自膠水中的 溶劑 。 本項(xiàng)目產(chǎn)生的廢氣 利用現(xiàn)有 溶劑回收裝置進(jìn)行回收 。 溶劑中的汽油、甲苯等有害有機(jī)廢氣，通過設(shè)置的集氣罩收集并輸送至活性碳吸附裝置進(jìn)行處理（集 21 氣罩系統(tǒng)廢氣收集率按 97%計(jì)） ，飽和后的活性炭通過高溫蒸汽吹脫再生，回收的有機(jī)溶劑回用于生產(chǎn)過程，在治理污染的同時(shí)，可有效減低生產(chǎn)成本。 其余廢氣 經(jīng)回收裝置處理后 排放總量和排放濃度均能達(dá)到國(guó)家和地方的排放標(biāo)準(zhǔn) 。 活性炭吸附裝置設(shè)計(jì)吸附效率 95%，有機(jī)溶劑回收率達(dá) 50%以上。 （ 2）廢水 本項(xiàng)目 生產(chǎn)產(chǎn)生的廢水經(jīng) 管道回收至循環(huán)水池，重復(fù)使用 ，不對(duì)外排放。 （ 3）固廢 活性炭 使用 35 年后由 廠家直接回收再利用。 （ 4）噪聲 本項(xiàng)目的噪聲主要來自各類風(fēng)機(jī)及 其它輔助電機(jī)、泵等。對(duì)于噪聲的防治，主要從設(shè)備的選型、噪聲源的合理布置等方面考慮，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)中采取的防治措施有：設(shè)備選型時(shí)盡量選用低噪聲設(shè)備，合理布局、盡量防止噪聲疊加和干擾。 第七章 人力資源配置及要求 組織結(jié)構(gòu) 本生產(chǎn)線布局在膠粘劑車間，其人員由該車間現(xiàn)有 人員抽配，不另新增人員。 人力資源配置 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合長(zhǎng)橡公司具體情況， 原車間現(xiàn)有人員能滿足 新添生產(chǎn)線 生產(chǎn) 。本項(xiàng)目總定員 24 人，見表 5。 22 表 5 定員 序號(hào) 崗位名稱 管理人員 技術(shù)人員 每班定員 操作班次 合計(jì) 1 車間 領(lǐng)導(dǎo) 1 1 2 技術(shù)員 1 1 3 質(zhì)檢 人員 1 1 4 打漿人員 3 3 5 刮漿人員 8 8 6 裁切人員 3 3 7 包裝人員 6 6 7 檢修人員 1 1 8 合計(jì) 24 人員培訓(xùn) 車間主要管理和操作人員上崗前接受 1個(gè)月的理論和實(shí)際操作培訓(xùn)，掌握生產(chǎn)的基本理論知識(shí)，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理、開車及停車。主要維修人員則前往特殊工藝設(shè)備的制造供應(yīng)商處進(jìn)行短期的維修培訓(xùn)。 所有人員經(jīng)嚴(yán)格考核，合格后再上崗。 23 第八章 項(xiàng)目建設(shè)周期 本項(xiàng)目 主要引進(jìn)設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)。 本項(xiàng)目建設(shè)周期：約 7 個(gè)月。具體建設(shè)網(wǎng)絡(luò)見表 6 建設(shè)網(wǎng)絡(luò)表。 表 6 項(xiàng)目建設(shè)網(wǎng)絡(luò)表 序號(hào) 階段 實(shí)施時(shí)間 2020 年 實(shí) 施內(nèi)容 6 7 8 9 10 11 12 1 前期準(zhǔn)備階段 市場(chǎng)調(diào)研、投資估算 2 集團(tuán)公司、化醫(yī)集團(tuán)決策審批 3 工藝資料提供 4 工藝資料審查 5 設(shè)備設(shè)施平面布置總圖 6 項(xiàng)目實(shí)施階段 設(shè)備招標(biāo)、訂貨 7 設(shè)備制作 8 土建施工及環(huán)保設(shè)施配置 9 人員培訓(xùn) 10 設(shè)備、管道、電、蒸汽等安裝 11 投料試車、出產(chǎn)品 12 考核驗(yàn)收 第九章 投 資估算 參考現(xiàn)行市場(chǎng)行情 ， PVC 電氣絕緣膠粘帶 技術(shù)改造 項(xiàng)目共需投資 萬元 。 投資估算見表 7。 24 表 7 投資估算表 序 號(hào) 生產(chǎn)環(huán)節(jié)或費(fèi)用名稱 概 算 價(jià) 值（萬元） 投資比例（％） 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) 運(yùn)輸費(fèi) 安裝 調(diào)試費(fèi) 其他費(fèi)用 合計(jì) 1 第一部分 設(shè)備 費(fèi)用 10 3 89% PVC 電工膠帶涂布機(jī) 150 雙軸雙刀裁切機(jī) 11 打 漿機(jī) 初粘性測(cè)試儀 持粘性測(cè)試儀 萬能 拉力機(jī) 16 反應(yīng)釜 1 液壓升降機(jī) 19 圓盤包裝機(jī) 35 2 第二部分 其它費(fèi)用 8% 工程管理費(fèi) 3 3 土建配合費(fèi) 3 3 環(huán)保 管道 （加長(zhǎng)） 3 3 活性炭 （補(bǔ)充量 ） 電線、電纜 5 5 3 第三部分 預(yù)備費(fèi) 9 9 3% 4 項(xiàng)目總投資 10 3 25 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 概述 本經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 主要從一臺(tái)設(shè)備的年產(chǎn)能 條輪胎 為基礎(chǔ) 來進(jìn)行 計(jì)算 評(píng)價(jià) 。 評(píng)價(jià)依據(jù) （ 1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布，第三版）； （ 2）原化工部化計(jì)發(fā)（ 1997） 426 號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容的規(guī)定》； （ 3）原化工部化計(jì)發(fā)（ 1994） 121 號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 方法與參數(shù)》； （ 4）財(cái)政部《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》； （ 5）財(cái)政部 [92]財(cái)工字第 547 號(hào)《工業(yè)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度》； （ 6）國(guó)石化規(guī)發(fā) [1999]第 195 號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究估算編制辦法》。 評(píng)價(jià)原則 （ 1）本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)遵循以靜態(tài)分析為主，動(dòng)態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的基本原則。 （ 2）本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)遵循效益與費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則，在計(jì)算期內(nèi)銷售價(jià)格及成本均不考慮通貨膨脹因素。 （ 3）為減低市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)遵循謹(jǐn)慎原則。 評(píng)價(jià)方法 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是在市場(chǎng)研究和技術(shù)研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，主要是利用有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，通過編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)及各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，做出評(píng)價(jià)結(jié)論。本項(xiàng)目是按化工項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 26 獅牌耐扎防漏氣 輪胎 成本估算說明 (1) 生產(chǎn)規(guī)模 獅牌耐炸防暴輪胎 設(shè)計(jì)生產(chǎn) 條 ，目標(biāo)計(jì)劃年生產(chǎn) 條 ， 銷售額 為 萬元 為例進(jìn)行測(cè) 算。 （ 2） 產(chǎn)品售價(jià) 根據(jù)公司已 有銷售市場(chǎng)定位情況， 規(guī)格為 花紋直徑（外徑） 974 的 輪胎 市場(chǎng)價(jià)為 元 /條 。 （ 3）折舊攤銷 及 費(fèi) 用 ：房屋、建筑固定資產(chǎn) 殘值率 5%，折舊年限 20 年，按平均年限法計(jì)算折舊； 設(shè)備等固定資產(chǎn) 殘值率 5%，折舊年限 10 年，按平均年限法計(jì)算折舊； 無形資產(chǎn) 分 10 年攤提。 其它 資產(chǎn)分 5 年攤提。 ①修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)（扣除建設(shè)期利息）的 3%計(jì)； ② 其他制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)的 %計(jì)。 ③員工工資：人均年工資 36000 元 ， 16 人，共 萬 元。 ④ 管理費(fèi)用 ：按員工工資的 100%,為 萬元 。 ⑤營(yíng)業(yè)費(fèi)用：銷售費(fèi)用 10元 /條 ，運(yùn)輸費(fèi) 11元 /條 。 （ 4） 本項(xiàng)目生產(chǎn)期為 10 年 。 （ 5）單位成本和可 變成本：根據(jù)原材料、燃料、動(dòng)力預(yù)測(cè)價(jià)格（均 不 含增值稅）和消耗定額計(jì)算； （ 6） 稅金 產(chǎn)品增值稅率 17%，應(yīng)納稅額為銷售稅額減原材料、燃料、動(dòng)力加副產(chǎn)品稅額（稅率按 17%計(jì)）。城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅的 7%及 、 3%計(jì)。企業(yè)所得稅按利潤(rùn)總額的 25%提取。 成本估算及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表 附表 101財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 附表 102損益表和利潤(rùn)分配表 27 附表 103資產(chǎn)負(fù)債表 附表 104資金來源與運(yùn)用表 附表 105總成本估算表 附表 106固定資產(chǎn)及其它資產(chǎn)折舊攤銷表 附表 107單位成本估算表 附表 108銷售收入稅金及附加估算表 附表 109借款還本付息計(jì)算表 附表 1010盈虧平衡 圖 附 表 1011評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 成本估算詳見表 8 表 8 單位成本估算表 序 號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 單位消耗 單價(jià)（元 ) 單位成本 年成本 (萬元） (元 ) (1200萬圈 /年 ) (一 ) 原輔材料 1 薄膜 公斤 2 膠漿 公斤 3 包裝 物 套 4 紙芯 根 (二 ) 燃料動(dòng)力 1 電 度 /萬圈 2 蒸汽 噸 /萬圈 160 （三） 工資及福利費(fèi) （四 ） 制造費(fèi)用 1 固定資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi) 2 修理費(fèi) 3 其他 （五 ） 管理費(fèi)用 （六） 銷售費(fèi)用 28 合計(jì) 其它基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1）建設(shè)經(jīng)營(yíng)計(jì)算期 10 年 （ 2）基準(zhǔn)收益率 12% （ 3）盈余公積金 10% 民用 PVC 電氣絕緣膠粘帶 財(cái)務(wù)分析 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)見表 9評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 表 9 主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 指 標(biāo) 1 職工人數(shù) 人 24 17 投資利潤(rùn)率 % 2 資本金 萬元 18 投資利稅率 % 3 項(xiàng)目總投資 萬元 19 資本金凈利潤(rùn)率 % 4 建設(shè)投資 萬元 20 投資回收期 (稅前 ) 年 5 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 萬元 0 21 投資回收期 (稅后 ) 年 6 建設(shè)期利息 萬元 22 借款償還期 年 3 7 鋪底流動(dòng)資金 萬元 0 23 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前 ) % 8 年均銷售收入 萬元 24 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅后 ) % 9 年總成本費(fèi)用(平均 ) 萬元 25 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (稅前 ) 萬元 10 年均可變成本 萬元 26 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (稅后 ) 萬元 11 年均固定成本 萬元 27 人均利稅 萬元 /人 12 年銷售稅金及附加 萬元 28 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬元 /人 29 13 年增值稅 萬元 29 盈虧平衡點(diǎn) % 44． 64 14 年利潤(rùn)總額(平均 ) 萬元 30 折現(xiàn)率 15 年凈利潤(rùn)總額(平均 ) 萬元 16 年基本折舊 萬元 盈利能力分析 根據(jù)上述預(yù)測(cè)參數(shù)，編制項(xiàng)目損益計(jì)算表，分年度測(cè)算項(xiàng)目的收入、成本、稅金、利潤(rùn)、所得稅、可分配利潤(rùn)等指標(biāo) 得出： 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 年平均利潤(rùn)總額 萬元 年平均利稅總額 萬元 以上指標(biāo)表明本項(xiàng)目靜態(tài)投資利潤(rùn) 指標(biāo)均超過項(xiàng)目基準(zhǔn)收益水平 ,靜態(tài)利潤(rùn)指標(biāo)較好。 現(xiàn)金流量分析 通過現(xiàn)金流量 附表 101分析結(jié)果， 項(xiàng)目基準(zhǔn)利率 12%，盈利能力指標(biāo)測(cè)算如下： 表 10 項(xiàng)目 內(nèi)部收益率 IRR（ %） 投資回收期 （年） 凈現(xiàn)值 NPV （萬元） 全部投資（稅前） 36． 68 3． 3 691． 28 全部投資（稅后） 34． 36 3． 5 552． 29 項(xiàng)目累計(jì)凈現(xiàn)金流量為 （稅前）；全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 （稅前） ,全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（稅后），大于零；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 30 率 (稅前 ),財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %（稅后），大于基準(zhǔn)收益率 12%；投資回收期為 年（稅后 ）。 從上述指標(biāo)分析，項(xiàng)目的盈利能力較好。 不確定性分析 敏感性分析 項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品銷售價(jià)格、固定 資產(chǎn)投資和經(jīng)營(yíng)成本，各項(xiàng)因素變化177。 10%，177。 5%時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響的程度見表 10。根據(jù)敏感性分析表所示數(shù)據(jù)繪制敏感性分析見圖 2。 表 11 敏感性分析表（內(nèi)部收益率） 敏感性分析表 10 5 0 5 10 基本方案 基準(zhǔn)收益率 12 12 12 12 12 投資變化