【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 21 提高了產(chǎn)品質(zhì)量。 運(yùn)用最基本的東西、做好最基本的工作，隨時(shí)自檢自己。 我們財(cái)務(wù)組平時(shí)注意收集整理公司下發(fā)的各種文件和通知，按年建立電子文件檔，隨時(shí)打印出 [] 文件和通知，定期按目錄裝訂成冊(cè)，用政策和文件及通知去指導(dǎo)日常工作。在工作中從業(yè)務(wù)開(kāi)始就按最基本的要求去做，業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)看看是不是執(zhí)行了預(yù)算，有沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)簽字，發(fā)票是不是符合 “ 管理辦法 ” 要求，符不符合稅法規(guī)定，填制的會(huì)計(jì)科目是否正確，摘要是否簡(jiǎn)明扼要有無(wú)錯(cuò)字，該提取 的費(fèi)用是否提取、該結(jié)轉(zhuǎn)的費(fèi)用是否結(jié)轉(zhuǎn)，簽字是否齊全，裝訂是否整齊，是否按編號(hào)隨時(shí)登記、妥善保管，成本批導(dǎo)我們以廠(chǎng)產(chǎn)線(xiàn)為實(shí)例，詳細(xì)編制批導(dǎo)抓屏式全過(guò)程說(shuō)明等等。 我們做完一天基本工作的同時(shí)，總在想還有什么沒(méi)做，做完的有無(wú)差錯(cuò)，隨時(shí)都在自檢，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)訂正，日積月累，檢查心里就有了底，看著一摞摞整齊的憑證，經(jīng)得起上級(jí)有關(guān)部門(mén)的檢閱，這都是大家努力的結(jié)果。運(yùn)用最基本的東西做好最基本的工作，這樣才能從盡職盡責(zé)中跨越到盡善盡美。共 2 頁(yè) ,當(dāng)前第 1 頁(yè) 12 2020 上半年，我們財(cái)會(huì)組以積極向上的工作態(tài)度，立足本 職工作，通過(guò)大家的努力，很好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，發(fā)揮了駐廠(chǎng)組承上啟下的橋梁、紐帶作用，但是，我們還存在很多不足如：個(gè)別人責(zé)任心不強(qiáng)，缺乏憂(yōu)患意識(shí)；對(duì)生產(chǎn)廠(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)參與的不夠等等。這些都需要在今后的工作中加以改進(jìn)。 范文最新推薦 22 下半年工作計(jì)劃 我們?cè)陟柟躺习肽瓿煽?jī)的同時(shí)，更要保持戰(zhàn)勝危機(jī)和困難的信心和勇氣，不等不靠，以積極主動(dòng)的應(yīng)對(duì)態(tài)度，千方百計(jì)想辦法、定措施一定要做好以下幾方面工作： 〃 繼續(xù)加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，用股份公司《財(cái)務(wù)報(bào)告》精神指導(dǎo)工作。 〃 以 sap 系統(tǒng)為平臺(tái)，加強(qiáng)成本管理工作，為廠(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)服務(wù)。 〃 加強(qiáng)預(yù)算管理、做好成本預(yù)測(cè)、控制工作。 〃 深化內(nèi)部對(duì)標(biāo)工作，繼續(xù)挖掘廠(chǎng)礦降低成本潛力。 〃 加強(qiáng)質(zhì)量成本核算工作。 〃 積極參與廠(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，為廠(chǎng)提供成本分析資料。 〃 做好公積金結(jié)息、返還、核定基數(shù)工作。 〃 做好日常財(cái)務(wù)管理、注重抓好基礎(chǔ)工作。 〃 以人為本、綠色辦公，構(gòu)建和諧、學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行 [財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行 ]財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行一、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)組織與開(kāi)展情況公司成立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由總經(jīng)理全 面負(fù)責(zé)本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 (計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 )負(fù)責(zé)具體實(shí)施，公司于 2020 年 4 月范文最新推薦 23 13日制定了《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行。 4 月 1 日至 6 月 30 日為自查自糾階段。首先，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )組織公司所有財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)了《通知》要求及相關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，包括 :《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及應(yīng)用指南》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度 》等，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求。接著，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )帶領(lǐng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部人員依據(jù)《通知》要求，結(jié)合《通知》所附《上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷》，對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作以及相關(guān)流程情況進(jìn)行全面自查，在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并對(duì)問(wèn)題提出整改措施，同時(shí)設(shè)定了整改時(shí)間和整改責(zé)任人。 二、自查內(nèi)容 (一 )財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)臵基本情況 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人主要有主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 (計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 )。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總 監(jiān) )由總經(jīng)理提名，經(jīng)董事會(huì)提名委員會(huì)審核，由董事會(huì)聘任，為公司高級(jí)管理人員，向總經(jīng)理報(bào)告工作，對(duì)總經(jīng)理、董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，按照年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況、年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行成效結(jié)合審計(jì)結(jié)果由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行考核。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 )由主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )提名，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)，由總經(jīng)理聘任或解聘，向主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)范文最新推薦 24 人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )報(bào)告工作，對(duì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )及總經(jīng)理負(fù)責(zé)，采取月考核、年度綜合考核方式，考核部門(mén)為人力資源部和公司高管團(tuán)隊(duì)，考核內(nèi)容為計(jì)劃財(cái) 務(wù)部預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況以及日常財(cái)務(wù)核算及時(shí)性、準(zhǔn)確性等。其中，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人在關(guān)聯(lián)企業(yè)福建海誠(chéng)投資有限公司、福州市鼓樓區(qū)源恒信投資咨詢(xún)有限公司和福建省輕工機(jī)械設(shè)備有限公司擔(dān)任監(jiān)事，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人出任公司監(jiān)事會(huì)職工代表監(jiān)事。除上述情形外，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人均與控股股東、實(shí)際控制人及公司董事、其他監(jiān)事和高級(jí)管理人員不存在親屬關(guān)系，未在股東或其他單位領(lǐng)取薪酬，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行》。 會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)臵情況目前公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部人員共有 18 人。具體崗位設(shè)臵為財(cái)務(wù)總監(jiān)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理、副 經(jīng)理、總賬會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售費(fèi)用會(huì)計(jì)、管理費(fèi)用會(huì)計(jì)、融資專(zhuān)員、稅收會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)主管、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)主管、成本會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)、檔案管理、現(xiàn)金出納及銀行出納等，崗位設(shè)臵合理、符合內(nèi)部控制牽制要求，不存在會(huì)計(jì)人員數(shù)量少、一人負(fù)責(zé)多項(xiàng)業(yè)務(wù)的情況，公司對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪崗，并對(duì)會(huì)計(jì)人員的任用和離職制定了回避制度和工作交接制度。 會(huì)計(jì)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)情況每年公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部和人力資源部共同制定會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)時(shí)間不低于 48 課時(shí)。最近 2 年，公司組織會(huì)計(jì)人員參加財(cái)政局、稅務(wù)局、年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)等組織的繼續(xù)再教育培訓(xùn)、涉稅業(yè)務(wù)以及上市公司財(cái)務(wù) 范文最新推薦 25 2 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)及法律法規(guī)等培訓(xùn)，如《最新稅收法律制度應(yīng)用指南》、《新企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范及相關(guān)制度應(yīng)用指南》、《新企業(yè)財(cái)務(wù)通則應(yīng)用指南》、《企業(yè)職工薪酬與財(cái)稅管理 “ 小金庫(kù) ” 專(zhuān)項(xiàng)治理整治》等，合計(jì)培訓(xùn)時(shí)間不少于 96 課時(shí)。此外，公司鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員自動(dòng)參加各類(lèi)會(huì)計(jì)職稱(chēng)及執(zhí)業(yè)資格考試，并報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。 (二 )會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會(huì)計(jì)憑證編制及管理的規(guī)范性公司記賬憑證所附的原始憑證單據(jù)齊全，不存在原始單據(jù)另行存放的情況，并按照業(yè)務(wù)流程，將相關(guān)表單附于記賬憑證 之后。根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)合同或訂單、外購(gòu)入庫(kù)單、進(jìn)料檢驗(yàn)單、付款單據(jù) 。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有銷(xiāo)售發(fā)票、發(fā)貨通知單、銷(xiāo)售出庫(kù)單，合同另行歸檔保管 。非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項(xiàng)的記賬憑證后通常附有政府補(bǔ)助協(xié)議或文件、銀行收款回單。公司自制原始憑證有外購(gòu)入庫(kù)單、領(lǐng)料單、產(chǎn)品入庫(kù)單等，由財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)自動(dòng)生成，連續(xù)編號(hào)。記賬憑證通常有 4 人簽名或蓋章 :制單人是相應(yīng)崗位會(huì)計(jì)人員、審核人是主辦會(huì)計(jì)，核準(zhǔn)人是會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，最后是主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。記賬憑證每月及時(shí)裝訂，由檔案管理專(zhuān)員保管 。會(huì)計(jì)賬簿每年打印裝訂歸檔，保存期限至少十五年以上。 記賬基礎(chǔ)工作出納每日及時(shí)登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，公司銷(xiāo)售、采購(gòu)等主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即入賬。公司記賬憑證摘要全面完整，已清晰反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)及性質(zhì)。對(duì)于會(huì)計(jì)師的審計(jì)調(diào)整事項(xiàng)，均能及時(shí)入賬。 范文最新推薦 26 合并報(bào)表的編制及相關(guān)工作公司暫無(wú)子公司，無(wú)合并報(bào)表的編制。計(jì)劃財(cái)務(wù)部與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)每月進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，倉(cāng)庫(kù)主管日常采用不定期抽盤(pán)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月對(duì)生產(chǎn)在制品進(jìn)行循環(huán)抽盤(pán)，每年對(duì)倉(cāng)庫(kù)及在制品進(jìn)行監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)至少一次。盤(pán)點(diǎn)由盤(pán)點(diǎn)人、監(jiān)盤(pán)人、倉(cāng)儲(chǔ)主管簽字確認(rèn)。計(jì)劃財(cái)務(wù) 部與采購(gòu)部門(mén)對(duì)賬主要為當(dāng)月采購(gòu)入庫(kù)金額，由采購(gòu)部門(mén)按規(guī)定時(shí)效送達(dá)財(cái)務(wù)審核。對(duì)客戶(hù)實(shí)行不定期對(duì)賬，由公司定期召開(kāi)的應(yīng)收賬款會(huì)議確定對(duì)賬客戶(hù)名單，由公司財(cái)務(wù)或售后事業(yè)部負(fù)責(zé)送達(dá)對(duì)賬單 。年終按應(yīng)收賬款總余額 75%之前的客戶(hù)安排對(duì)賬，對(duì)賬單經(jīng)對(duì)方單位蓋章確認(rèn)生效。對(duì)供應(yīng)商實(shí)行不定期對(duì)賬。 3 材料核算組主管依據(jù)日常付款分析提出對(duì)賬要求，由采購(gòu)部門(mén)提供供應(yīng)商賬簿明細(xì) 。年終按應(yīng)付賬款總余額 75%之前的供應(yīng)商安排對(duì)賬，對(duì)賬單經(jīng)對(duì)方單位蓋章確認(rèn)生效。 (三 )資金管理和控制情況 管理制度和崗位設(shè)臵公司制定了《貨幣資金 管理制度》，并明確規(guī)定了資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金組負(fù)責(zé)收支，設(shè)現(xiàn)金出納和銀行出納，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的人員接觸與辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系。出納人員與公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)總監(jiān) )、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 (計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 )亦不構(gòu)成親屬關(guān)系。公司資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位嚴(yán)格分離，公司資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位嚴(yán)格分離。出納沒(méi)有兼任會(huì)計(jì)稽核、檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 范文最新推薦 27 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作 流程圖 [財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程圖 ]財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程圖財(cái)會(huì)人員必須了解會(huì)計(jì)整個(gè)工作流程，更應(yīng)該了解相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件，比如用友和金蝶，這兩種財(cái)務(wù)軟件是企業(yè)使用最廣泛的，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程圖。規(guī)模大或管理水平高的企業(yè)均采用信息化管理，應(yīng)該知道如何使用軟件和如何設(shè)臵，只要憑證制作正確，其余一切由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成：憑證 匯總 明細(xì)賬 總賬 報(bào)表等。首先來(lái)了解財(cái)務(wù)工作流程是非常重要的。 一、大致環(huán)節(jié)如下： 根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。 根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 根據(jù)記賬憑證登記明 細(xì)分類(lèi)賬。 根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表 。 根據(jù)科目匯總表登記總賬。 根據(jù)總賬和明細(xì)分類(lèi)賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。 如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)臵明細(xì)分類(lèi)賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。但實(shí)際會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)要求會(huì)計(jì)人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類(lèi)賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過(guò)去的。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十