【文章內(nèi)容簡介】 設(shè)恒溫，光線充沛，預(yù)計1820萬元。(7)生活區(qū)：食堂、浴池、會議室、廁所等100平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，水電氣配套預(yù)計600元／平方米。(8)機修車間：60平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，水電氣配套預(yù)計600元／平方米。模具費用表序號項目名稱規(guī)格數(shù)量預(yù)計價格（萬元） l 球形網(wǎng)狀吸熱貯水體 Ф450 一套 20 2 透光罩殼模具 Ф510 一套 6 3 反光鏡像模具 Ф300 一套 4 底盤模具 Ф460 一套 5 鏡架模具 Ф650 一套 　 合計 　　工裝設(shè)備投資統(tǒng)計表序 號項目名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 產(chǎn)地 容量 預(yù)計價(萬元)1真空機組　 一套 142洗滌槽 2m**lm6自制23烘干箱 2m**1m 24小鍋爐　115裝配臺 2000m*1．5m*l 616清洗泵 高壓泵 17空壓縮機　　外購8吸塵機　　自制9電焊機　　外購10試壓槽　　請購11焊槍(有機)　　外購12焊槍(金屬)　　外購13鉆床　　1214臺鉆　　外購115車床 20m* 30m 　外購1916切割砂輪　　17鋁丁槍　　18冷封鉗　　1m3119貯氣罐　　1m320脫氣設(shè)備　　自制　21試壓專用設(shè)備　　自制　122臺式砂輪　　外購　23手砂輪　　外購　24手電鉆　　外購　25送料車　 6臺 自制　26真空檢測儀　　外購　227運輸車　　　428各類工具　　　5總計　　　勞動組織人員工資表 1 設(shè)廠長、總工各一名 2人 2 設(shè)生產(chǎn)部、計調(diào)、統(tǒng)計、安全、環(huán)保員、設(shè)備員 1人 3 設(shè)技術(shù)部、工藝、檢驗 1人 4 設(shè)供銷部(包括運輸工、司機) 2人 5 設(shè)財務(wù)、統(tǒng)計(出納) 2人 6 設(shè)收發(fā)工 1人 7 設(shè)裝配工 10人 8 設(shè)焊接工 1人 9 設(shè)試壓工 1人 10 設(shè)洗滌工 1人 11 設(shè)烘干工 1人 12 設(shè)脫氣、脫脂工 1人 13 設(shè)真空專業(yè)人員 1人 14 設(shè)運檢員 1人 15 設(shè)包裝工 1人 16 設(shè)庫管員、工具員、材料員 2人 17 以上人員工資總額為3．12萬元／月 工具費（工、卡、量、刃等儀表） 5萬元其他費用（圖紙資料等） 40萬元零部件生產(chǎn)至成品，周轉(zhuǎn)資金 1442萬元零部件價格估算表（按照日產(chǎn)60臺、年產(chǎn)15000臺估算）總投資額：以上各項目投資+資金周轉(zhuǎn)3個月的流動資金 單位：萬元序號 名稱 數(shù)量 單價 按日產(chǎn)60臺份日投資額 總投資額 1 吸熱貯水體 l套0．0130．7846．82 鋁網(wǎng) 1套0．0040．2414．43 密封體 1套0．0150．9544管道、管道泵 多套0．031．81085 各種閥門 多套0．0251．5906鎖緊螺母等件 多套0．0040．2414．47 立柱 10．0020 127．28 透光罩殼 1套0．042．41449 底座 l0．003O．1810．810 聚光鏡 1套0．006O．3621．611 托環(huán) l0 0180．1086．4812 萬向組合 1套0．00360．21612．9613 鏡架環(huán) 10 0080．4828．814 保溫層 1套0．0080．4828．815 壓縮機 1套0．05318016 分油器 20．013617 壓力表 2套0．0060．3621．618 過濾器 2套0．0040．2414．419 電磁閥 2套O．0l0．63620 膨脹閥 2套0．0150．95421 密封環(huán) 10．0060．0362．1622 箱體(空調(diào)) l0．0l0．63623 傳感器 20．0020．127．224 鍍膜費 1套0．0020．127．225 處理費 l套O．Ol0．63626 焊接費 1套0．0020．127．227 藥液 0．0040．2414．428 包裝 10．0060．3629其它冷凝蒸發(fā) O．1636030 小計 0．39523．7144231 流動資金 　　　 總投資 　　　　投資效益估算表（按照年產(chǎn)15000臺計算）序號項目名稱單臺價格（萬元）全年總金額（萬元）1銷售收入120002生產(chǎn)成本59253毛利潤　60754管理費用　5銷售額提成　6提成利潤　　7所得稅　8凈利潤　9投資利潤率　10投資回收期　融資方案：合伙人投資（二）中規(guī)模投資方案 項目總投資由固定資產(chǎn)投資和流動資金組成。經(jīng)估算，項目總投資為32575萬元，其中：固定資產(chǎn)投資14537萬元，流動資金為18038萬元，項目總投資構(gòu)成分析見下表：項目總投資構(gòu)成表序號工程或費用名稱合計(萬元)1總投資325752固定資產(chǎn)投資145373流動資金18038用比例法推算：一、設(shè)備購置費X=2990i、 設(shè)備購置安裝費Y Y=ax，a取1．2l Y2990X1．21=3590 場地平整和建筑費Z Zby，b取0．86 ZO．86X2990=2600 儀表投資AA=cy，C取0．19A=O．19X2990=584 工藝管路投資T T=dy，d取0．09 T=O．09X2990=287 外部管線投資R R=ey，e取0．247 R=O．247X2990=739 附屬設(shè)施投資u U=fy，f取0．82U=O．82X2990=2463企業(yè)實體部分資金VV=Y+Z+lA+T+R+U=3590+2600+584+287+73g+2463=10263二、施工費用wW=gv，g取0．18W=O．18X10263=1890三、不可預(yù)見費NN=hv，h取0．11N=O．1 1X10263=1192四、規(guī)模因素表K=iV，投資額I，=1192I=Y+by+5y+h(Y+by+5y)=(y+by+5y)(1+h)=1．248y1．125=1．764y∴I／y1．404∽ y／I=固定資金總計LL=V+W+N+K=10263+1890+1192+1192=14537流功資金MM=iL M=1．24X14537=18038總投資I=L+M14537+18038=32575融資方案可采取多種方案 一、 不還本、不付息的返回費用方案 二、 不還本，還息的合作方案； 三、 固定回報率方案； 四、 交叉合作； 五、 股權(quán)合作； 六、 BOT方式；七、 部分借貸方法。經(jīng)濟分析部分一、計算根據(jù) (1)沈陽科奧可再生能源研究所提供的可行性技術(shù)論證報告。 (2)根據(jù)編制可行性報告一般常規(guī)加以計算，包括靜態(tài)經(jīng)濟指標，現(xiàn)金流量表，財務(wù)內(nèi)部收益表，動態(tài)回收期、平衡分析、風(fēng)險分析等。 (3)因該項目單一，不做全面國民經(jīng)濟分析。 (4)我方認為技術(shù)部份是專家編制，對生產(chǎn)技術(shù)以及工藝流程等方面的內(nèi)行。表中一些數(shù)字，如原材料消耗、單價、設(shè)備等都是估算值。 (5)計算方法按國家計委、建設(shè)部規(guī)定的“建設(shè)項目經(jīng)濟評價方去與參數(shù)”(93年版)二、對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的說明 建設(shè)投資 總投資：32575萬元 其中： 固定資產(chǎn)：14537萬元 流動資金：18038萬元 生產(chǎn)規(guī)模 設(shè)計生產(chǎn)能力：90．5萬臺件 產(chǎn)值正常平120700萬元銷售收入與產(chǎn)值數(shù)相等 生產(chǎn)進度按12年生產(chǎn)周期計算，第一年和第二年為建設(shè)期，第三年投產(chǎn)。 稅金 各項按國家稅法：增值稅17％：教育附加3％；資源附加7％：所得稅按35％計算。有關(guān)數(shù)字詳見基本表、損益表。 折舊 固定資的折舊率計算式按常規(guī)公式。廠房、建筑物、折舊按20年計算；機器設(shè)備按20年計算，遞延資產(chǎn)按3年攤銷。詳見輔助表成本計算 (1)按費用經(jīng)濟性質(zhì)分類。 (2)總成本=單位成本產(chǎn)量。 (3)可變成本+總成成本折舊攤銷費利息支出，見輔助表，總本費用估算表5。利潤計算銷售收入成本費用銷售稅金及附加=利潤總額：稅后利潤為利潤總額所得稅，見基本表2。三、經(jīng)濟指標 (一)盈利能力分析靜態(tài)指標(按投產(chǎn)年計算)（1）投資利潤率=年均利潤總投資100%=37230 32575100%=114%（2）投資利稅率=年均利潤總投資100%=38576 32575100%=% 動態(tài)指標 (1)財務(wù)內(nèi)部收益率：(FIRR) 式中：C1——現(xiàn)金流入 C2——現(xiàn)金流出 (C1—CO)t——年現(xiàn)金凈流量 t——年 n——計算期 i——折現(xiàn)率 按“內(nèi)插法”方式計算式為： I(1)+ npv1 npv1+npv2（i(2)i(1)) 式中NPVli(1)=35％時的現(xiàn)值 NPV2i(2)=40％時的現(xiàn)值 經(jīng)計算結(jié)果，財務(wù)內(nèi)部收益率：％，％。 (2)財務(wù)凈現(xiàn)值 lc=12％，稅前38,176萬元，稅后88,722萬元。 (3)投資回收期(動態(tài)) 計算式(累率現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份l+(上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值247。當(dāng)年凈現(xiàn)金流量值) 即51(1435247。11745)=4年。 清償能力分析(1)借款償還期=(借款償還后開始出現(xiàn)盈余年)開始借款年+ =51+1435(2)資產(chǎn)負債=100%(3)流動比率=(4)速動比率=計算結(jié)果見附表：基本報表4。四、平衡點分析： 平衡點是不盈利不虧損的損益臨界點，即維持正常生產(chǎn)的起碼條件．是對產(chǎn)量、成本、銷售收入三個變量之間關(guān)系，分析該項目在這些因素可能出現(xiàn)的主要影響因素，以便來取預(yù)防的對策。 銷售收入=單位產(chǎn)品價格年生產(chǎn)量 生產(chǎn)總成本=正常年固定成本+可變成本 可變成本=單位產(chǎn)品可變成本產(chǎn)量 利潤方程=銷售收入247。年生產(chǎn)總成本 =單價產(chǎn)量固定成本單位可變成本X產(chǎn)量 因盈虧平衡點出現(xiàn)在銷售收入：生產(chǎn)總成本的產(chǎn)量水平上，即：銷售收入=生產(chǎn)總成本。 單價產(chǎn)量=生產(chǎn)總成本=單位可變成本+固定成本 則產(chǎn)量盈虧點為： 固定成本／單位產(chǎn)品價格單位可變成本 銷售收入盈點為：固定成本／單位產(chǎn)品價格單位可變成本單位產(chǎn)品價格生產(chǎn)能力利用率為：固定成本／銷售收入