奔騰企業(yè)集團(tuán)(家用電器)資金審批管理制度(編輯修改稿)
2025-07-14 09:27 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)票。 （二） 除第五條的第 5）款中規(guī)定的輔助性資金支出外，其他類別的 資金支出統(tǒng)一采用付款審批單的方式上報審批。付款審批單上規(guī)定的內(nèi)容由經(jīng)辦人填寫，并按照經(jīng)辦人→部門主管→責(zé)任會計(jì)→ 財務(wù) 負(fù)責(zé)人 → 審批人的順序傳遞進(jìn)行審批。 （三） 經(jīng)辦人填寫的付款審批單，屬于本制度規(guī)定有風(fēng)險性資金支出類的必須提供詳細(xì)的、經(jīng)審核批準(zhǔn)的合同、協(xié)議（含股權(quán)投資協(xié)議）、采購計(jì)劃單（經(jīng)常性或大額采購）等有效證據(jù)，作為審批資金的依據(jù)。 （四） 經(jīng)辦人借款為輔助性資金支出的，統(tǒng)一采用附表一“借款憑據(jù)”的方式上報審批。借款憑據(jù)由借款人填寫，并按照借款人→部門主管→責(zé)任會計(jì)→審批人的順序傳遞進(jìn)行審批。 第七條 資金支出的審批權(quán)限 （一） 嚴(yán)格執(zhí)行公司董事長 “ 一支筆 ” 審批的原則（或由董事長授權(quán)公司總經(jīng)理在一定限額內(nèi)的審批權(quán)限）。特殊情況由董事長委托代理人在審批單上簽字的，事后應(yīng)由董事長或 董事長委托代理人 補(bǔ)簽。 （二） 采用現(xiàn)金支付的款項(xiàng)，依照《費(fèi)用報銷管理辦法》的審批權(quán)限執(zhí)行。 （三） 預(yù)付賬款的資金支出，預(yù)付資金根據(jù)合同協(xié)議約定支付，超出合同不得支付。 （四） 凡員工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借，禁止以任何理由公款私借，杜絕將公司款項(xiàng)借予公司以外的任何個人和單位。 借款采取“一事一借”的原則，當(dāng)借款事項(xiàng)完成后必須在一周內(nèi)報銷完畢，并全額歸還剩余款項(xiàng)，借款超期按一年期貸款基準(zhǔn)利率上浮 30%計(jì)算利率（即按銀行同期一年貸款利率上浮 30%）計(jì)算資金占用費(fèi)，在發(fā)放工資中扣除。 第八條 資金支出的審批責(zé)任 （一） 資金支出堅(jiān)持“誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)、誰確認(rèn)誰負(fù)責(zé)、誰審批誰負(fù)責(zé)”的審批
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