《奔騰企業(yè)集團(tuán)(家用電器)資金審批管理制度》-文庫(kù)吧
2025-05-05 09:27 本頁(yè)面
【正文】 定期的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性資金支出情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、分析，并將分析結(jié)果報(bào)公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理。 第四條 其他部門(mén)按資金審批流程進(jìn)行審批。 第三章 管理內(nèi)容和要求 第五條 資金支出分類(lèi) (一 ) 按支出的性質(zhì)分類(lèi)： 1) 應(yīng)付賬款的資金支出：是指購(gòu)進(jìn)貨物已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù) ,各種手續(xù)完備的賬單、發(fā)票已經(jīng)審核入賬，但貨款尚未支付形成對(duì)外負(fù)債關(guān)系的賬款或依據(jù)合同 (約 )已經(jīng)形成負(fù)債關(guān)系的貨款。 2) 預(yù)付賬款的資金支出：是指按合同書(shū)的規(guī)定 (合同書(shū)必須是合法的 ),提前付給供貨方或施工方的定金、保證金、土地出讓金、項(xiàng)目投資款（成交時(shí)轉(zhuǎn)為貨款或投資款）。 3) 帶款提貨的資金支出：是指按合同書(shū)的規(guī)定 (合同書(shū)必須是合法的 ),由需方帶足所購(gòu)貨物的款項(xiàng)到供方提取貨物時(shí)一次性支付完畢的。 4) 貨到驗(yàn)收付款的資金支出：是指按合同書(shū)或協(xié)議書(shū)的規(guī)定 ,由 供方將其貨物運(yùn)到需方指定的地點(diǎn) ,并經(jīng)需方專(zhuān)門(mén)人員進(jìn)行檢測(cè)驗(yàn)收合格入庫(kù)并提供必需的發(fā)票后立即付清供方的全部貨款的。 5) 輔助性資金支出：是指小額物資采購(gòu)資金（含辦公、生活用品等）、旅差費(fèi)、修理費(fèi)、運(yùn)費(fèi)和特殊情況的備用金。 6) 投資：包括股權(quán)投資、債權(quán)投資。 (二 ) 按支出風(fēng)險(xiǎn)程度的分類(lèi)： 1) 以上第 1）款屬于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性資金支出。 上海奔騰企業(yè) (集團(tuán) )有限公司 行政辦公管理 匯編 (20xx 版 ) 第 3 頁(yè) 共 4 頁(yè) 2) 以上（ 2） — （ 6）款屬于風(fēng)險(xiǎn)性資金支出。 第六條 資金支出的審批程序 （一） 要求公司支付資金時(shí)，相關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)盡可能地取得合法有效的
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