【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 種注冊(cè)方式：電話(huà)注冊(cè)、郵寄或傳真注冊(cè)與電子郵件注冊(cè)。請(qǐng)?jiān)趫D 21 所示的界面中選擇一種合適的注冊(cè)方式。圖 21 選擇注冊(cè)方式 電話(huà)注冊(cè)當(dāng)選擇“電話(huà)” 后，按下“下一步 ”按鈕，將進(jìn)入電話(huà)注冊(cè)界面，如圖 22 所示。12 / 105圖 22 電話(huà)注冊(cè)界面撥打界面上提供的電話(huà)，即可與注冊(cè)中心取得聯(lián)系。當(dāng)用戶(hù)向注冊(cè)中心提供了安裝 ID 以及其他必要的用戶(hù)信息后，注冊(cè)中心即可將注冊(cè)號(hào)反饋給用戶(hù)。在注冊(cè)號(hào)信息框中輸入注冊(cè)中心提供的注冊(cè)號(hào)，即可完成注冊(cè)。注冊(cè)成功后，顯示如圖 23 所示的界面。圖 23 注冊(cè)成功界面 郵寄或傳真注冊(cè)如果不急于馬上注冊(cè)，或者暫時(shí)無(wú)法通過(guò)電話(huà)與注冊(cè)中心取得聯(lián)系，用戶(hù)可以通過(guò)郵寄或傳真的方式進(jìn)行注冊(cè)。郵寄或傳真注冊(cè)的界面如圖 24 所示。13 / 105圖 24 郵寄或傳真注冊(cè)界面當(dāng)用戶(hù)填寫(xiě)了必要的用戶(hù)信息后，按下“下一步 ”按鈕，注冊(cè)向?qū)橛脩?hù)打印一張注冊(cè)信息表，上面包括產(chǎn)品 ID 號(hào)、注冊(cè)日期等信息。將這張表的下半部分裁下來(lái)，郵寄到注冊(cè)信息表上指定的郵寄地址；或者將這張表通過(guò)傳真發(fā)送到注冊(cè)信息表上指定的傳真號(hào)上，用戶(hù)將會(huì)收到注冊(cè)中心通過(guò)郵寄或傳真方式提供的注冊(cè)號(hào)。下次啟動(dòng)軟件時(shí)，將這個(gè)注冊(cè)號(hào)填入圖 25 的注冊(cè)號(hào)信息框即可。圖 25 輸入注冊(cè)號(hào)界面 電子郵件注冊(cè)除了電話(huà)注冊(cè)、郵寄或傳真注冊(cè)之外，用戶(hù)還可以通過(guò)電子郵件進(jìn)行注冊(cè)。電子郵件注冊(cè)的界面如圖 26 所示。14 / 105圖 26 電子郵件注冊(cè)界面除了填寫(xiě)必須的用戶(hù)信息之外，用戶(hù)還必須提供電子郵件地址。這時(shí)候，注冊(cè)向?qū)?dòng)用戶(hù)的默認(rèn)電子郵件客戶(hù)端程序，生成一封包含注冊(cè)信息的電子郵件。當(dāng)用戶(hù)選擇“發(fā)送郵件”時(shí)，即可將此電子郵件發(fā)送到注冊(cè)中心。請(qǐng)用戶(hù)不要隨意修改這封電子郵件，以免注冊(cè)中心無(wú)法辨認(rèn)。注冊(cè)中心將按照用戶(hù)提供的電子郵件地址，將注冊(cè)號(hào)發(fā)送給用戶(hù)。下次啟動(dòng)軟件時(shí)，將這個(gè)注冊(cè)號(hào)填入圖 27 的注冊(cè)號(hào)信息框即可。圖 27 輸入注冊(cè)號(hào)界面如果用戶(hù)覺(jué)得郵寄、傳真或電子郵件注冊(cè)不能滿(mǎn)足用戶(hù)的要求，這時(shí)候，用戶(hù)可以按下“電話(huà)”按鈕，進(jìn)行電話(huà)注冊(cè)。無(wú)論什么時(shí)候，當(dāng)用戶(hù)選擇了“以后再注冊(cè)”后，將顯示如圖 28 所示的界面。15 / 105圖 28 以后注冊(cè)界面注冊(cè)向?qū)⑻崾居脩?hù)注冊(cè)之前可以啟動(dòng)本軟件的次數(shù)。16 / 105第 3 章 軟件簡(jiǎn)介 功能簡(jiǎn)介《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》吸取了加拿大審計(jì)軟件 ACL、IDEA 系統(tǒng)化的優(yōu)點(diǎn)，結(jié)合國(guó)內(nèi)的一些審計(jì)軟件的其他優(yōu)點(diǎn)，根據(jù)用戶(hù)反饋意見(jiàn)進(jìn)行了較為合理的取舍與定位。它是對(duì)原有 版本進(jìn)行重新設(shè)計(jì)與修改后的新版本。《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》是一個(gè)基于 Microsoft SQL Server 2022 的通用的審計(jì)軟件，按照“數(shù)據(jù)獲取→數(shù)據(jù)分析→結(jié)果報(bào)告”的模式來(lái)管理審計(jì)項(xiàng)目；通過(guò)對(duì)不同類(lèi)型的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行訪(fǎng)問(wèn)來(lái)完成數(shù)據(jù)采集功能，在此基礎(chǔ)上提供了一套數(shù)據(jù)分析方法，幫助審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、搜索線(xiàn)索。本軟件所適應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)有 Access、 Excel、dBASE、FoxPro 、Paradox 等常用微機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)、文本文件，以及可以用 ODBC 方式訪(fǎng)問(wèn)的大、中型數(shù)據(jù)庫(kù)，如 Sybase、Oracle、Informix、IBM DBMicrosoft SQL Server 等（必要時(shí)需要安裝一定的客戶(hù)端訪(fǎng)問(wèn)部件） ?！秾徲?jì)數(shù)據(jù)采集分析 》基于以下理念進(jìn)行研制：? 滿(mǎn)足數(shù)據(jù)采集的高效、簡(jiǎn)易性需求；? 滿(mǎn)足大數(shù)據(jù)量的存儲(chǔ)和分析需求；? 滿(mǎn)足審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的共享性需求。軟件的主要特點(diǎn)如下：? 是一個(gè)通用的審計(jì)軟件平臺(tái)；? 以數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析為主體；? 以簡(jiǎn)單、易用、人性化為設(shè)計(jì)目標(biāo)；? 主要對(duì)象是計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)骨干。軟件的主要功能有：? 對(duì)被審計(jì)單位電子數(shù)據(jù)進(jìn)行采集和轉(zhuǎn)換；? 對(duì)被審計(jì)單位數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)、分析、統(tǒng)計(jì)與計(jì)算；? 對(duì)查詢(xún)、分析、統(tǒng)計(jì)、計(jì)算的結(jié)果進(jìn)行保存、打印或輸出到 Word 與 Excel 進(jìn)行編輯、修改或進(jìn)一步處理。軟件中使用的核心技術(shù)有：? 對(duì)文件類(lèi)型、網(wǎng)絡(luò)型數(shù)據(jù)庫(kù)的自動(dòng)識(shí)別技術(shù)；? 多維數(shù)據(jù)分析技術(shù)和序列分析技術(shù)；? 基于特定分析方法的分析工具。軟件提供了一個(gè)友善的人機(jī)界面，對(duì)每一項(xiàng)操作，在適當(dāng)?shù)奈恢枚冀o出了恰當(dāng)?shù)奶崾?，?duì)于復(fù)雜的操作都采用向?qū)У姆绞剑龑?dǎo)用戶(hù)一步步完成軟件的操作，獲得預(yù)期的結(jié)果。這樣的向?qū)в校翰樵?xún)生成器、數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)АＵ麄€(gè)軟件的功能結(jié)構(gòu)圖如圖 31 所示。17 / 105審 計(jì) 數(shù) 據(jù) 采 集 分 析 目 組 管 理選 擇 項(xiàng) 目 組關(guān) 閉 項(xiàng) 目 組打 印 機(jī) 設(shè) 置退 出項(xiàng) 目 管 理新 建 項(xiàng) 目打 開(kāi) 項(xiàng) 目關(guān) 閉 項(xiàng) 目項(xiàng) 目 模 板 管 理 器項(xiàng) 目 另 存 為數(shù) 據(jù) 數(shù) 據(jù) 導(dǎo) 入 向 導(dǎo)生 成 數(shù) 據(jù) 導(dǎo) 入 模 板分 析 一 般 統(tǒng) 計(jì)重 號(hào) 分 析斷 號(hào) 分 析分 類(lèi) 分 析數(shù) 值 分 層 分 析時(shí) 間 分 層 分 析關(guān) 聯(lián) 分 析序 列 分 析抽 樣抽 樣 規(guī) 模抽 樣 實(shí) 施抽 樣 評(píng) 估工 具 項(xiàng) 目 管 理 器項(xiàng) 目 組 模 板 管 理 器數(shù) 據(jù) 合 并查 看 日 志 文 件選 項(xiàng)外 接 程 序計(jì) 算 器記 事 本畫(huà) 圖Microsft Wordirsft Excelicrosft AsMirsft SQL Server 企 業(yè) 管 理 器窗 口層 疊橫 向 平 鋪縱 向 平 鋪排 列 圖 標(biāo)幫 助 幫 助 內(nèi) 容軟 件 注 冊(cè)關(guān) 于圖 31 《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》功能結(jié)構(gòu)圖18 / 105 操作說(shuō)明 啟動(dòng)和退出軟件在 Windows XP 下由“ 開(kāi)始菜單”→“程序”→“審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 ”啟動(dòng)軟件。啟動(dòng)畫(huà)面如圖32 所示。圖 32 審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 啟動(dòng)畫(huà)面啟動(dòng)畫(huà)面消失后，隨即進(jìn)入軟件主界面。選擇“文件（F） | 退出系統(tǒng)（X） ”菜單項(xiàng)即可退出軟件。也可以在關(guān)閉所有彈出窗口，回到主窗口后，單擊主窗口右上角的關(guān)閉按鈕，退出軟件。 主窗口軟件主窗口如圖所示。圖 33 審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 主窗口菜單條工具條狀態(tài)條19 / 105主窗口包括菜單條、工具條、狀態(tài)條。主窗口是軟件所有功能的入口，由菜單項(xiàng)、工具欄按鈕可以進(jìn)入軟件的各項(xiàng)功能。 主菜單及其用法主菜單提供了軟件的全部功能，具體內(nèi)容如圖 34 所示。其中的各項(xiàng)內(nèi)容分別說(shuō)明如下。圖 34 審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 主菜單項(xiàng)目組項(xiàng)目組菜單提供了項(xiàng)目組管理和退出功能。項(xiàng)目管理功能主要實(shí)現(xiàn)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的日常維護(hù)，它包括：? 選擇一個(gè)項(xiàng)目組? 關(guān)閉一個(gè)已經(jīng)打開(kāi)的項(xiàng)目組項(xiàng)目組菜單的內(nèi)容如圖 35 所示。圖 35 項(xiàng)目組菜單項(xiàng)目項(xiàng)目菜單提供了項(xiàng)目以及項(xiàng)目模板的管理功能。項(xiàng)目管理功能主要實(shí)現(xiàn)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的日常維護(hù)，它包括：? 新建一個(gè)項(xiàng)目? 打開(kāi)一個(gè)已經(jīng)存在的項(xiàng)目? 關(guān)閉一個(gè)已經(jīng)打開(kāi)的項(xiàng)目組? 將一個(gè)項(xiàng)目另存為一個(gè)新項(xiàng)目? 項(xiàng)目模板管理項(xiàng)目菜單的內(nèi)容如圖 36 所示。圖 36 項(xiàng)目菜單20 / 105數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)菜單提供了數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)Ш蛿?shù)據(jù)導(dǎo)入模板生成功能。數(shù)據(jù)菜單的內(nèi)容如圖 37 所示。圖 37 數(shù)據(jù)菜單分析分析菜單提供了 7 種特定的分析方法，分別是：一般統(tǒng)計(jì)、重號(hào)分析、斷號(hào)分析、分類(lèi)分析、數(shù)值分層分析、時(shí)間分層分析和序列分析。分析菜單內(nèi)容如圖 38 所示。圖 38 分析菜單抽樣抽樣菜單為抽樣審計(jì)的實(shí)施提供了一套工具，包括不同抽樣方法下的抽樣規(guī)模確定、抽樣實(shí)施以及抽樣結(jié)論的評(píng)估。抽樣菜單內(nèi)容如圖 39 所示。圖 39 抽樣菜單工具工具菜單提供了項(xiàng)目管理器、項(xiàng)目組模板管理器、數(shù)據(jù)合并工具以及選項(xiàng)。工具菜單的內(nèi)容如圖 310 所示。圖 310 工具菜單外接程序外接程序菜單提高了計(jì)算機(jī)審計(jì)中常用的程序的訪(fǎng)問(wèn)菜單。外接程序菜單的內(nèi)容如圖 311 所示。21 / 105圖 311 外接程序菜單窗口窗口菜單提供了多文檔應(yīng)用程序中對(duì)應(yīng)用程序的窗口進(jìn)行管理的功能，它兼容于 Windows 的標(biāo)準(zhǔn)操作。窗口菜單的內(nèi)容如圖 312 所示。圖 312 窗口菜單幫助幫助菜單的“幫助內(nèi)容” 菜單項(xiàng)提供聯(lián)機(jī)幫助， “關(guān)于”菜單項(xiàng)提供軟件說(shuō)明。幫助菜單的內(nèi)容如圖 313 所示。圖 313 幫助菜單 工具欄內(nèi)容及用法工具欄提供了軟件常用功能的另一種調(diào)用方式。工具欄內(nèi)容及功能說(shuō)明如圖 314 所示。使用軟件時(shí)，將鼠標(biāo)移到按鈕處，稍作停留即可獲得系統(tǒng)提示。圖 314 工具欄功能及說(shuō)明連接項(xiàng)目組 關(guān)閉項(xiàng)目組 打印機(jī)設(shè)置 新建項(xiàng)目 項(xiàng)目管理器 數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)?一般統(tǒng)計(jì) 重號(hào)分析 斷號(hào)信息 分類(lèi) 數(shù)值分層分析 時(shí)間分層分析 序列分析 抽樣實(shí)施項(xiàng)目另存為關(guān)閉項(xiàng)目打開(kāi)項(xiàng)目22 / 105 典型界面《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》是一個(gè)多文檔界面的通用審計(jì)軟件，包括以下幾類(lèi)典型界面。 數(shù)據(jù)庫(kù)登錄《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》是一個(gè) C/S 結(jié)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)版審計(jì)軟件。既可以使用本地?cái)?shù)據(jù)庫(kù)，又可以使用網(wǎng)絡(luò)上的數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。登錄數(shù)據(jù)庫(kù)是一類(lèi)常用的界面。圖 315 就是登錄數(shù)據(jù)庫(kù)的一個(gè)典型界面。圖 315 數(shù)據(jù)庫(kù)登錄 項(xiàng)目視圖新建或打開(kāi)一個(gè)項(xiàng)目時(shí)，即進(jìn)入“項(xiàng)目視圖”界面。項(xiàng)目視圖反映了項(xiàng)目的信息，包括數(shù)據(jù)、查詢(xún)和分析。在項(xiàng)目視圖中的左側(cè)有一列工具欄，通過(guò)工具欄上的圖標(biāo)按鈕可以對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目中選定的要素（數(shù)據(jù)、查詢(xún)和分析）進(jìn)行相應(yīng)的操作。項(xiàng)目視圖的界面如圖 316 所示。項(xiàng)目視圖里的操作在第 4 章介紹。圖 316 項(xiàng)目視圖23 / 105 數(shù)據(jù)視圖當(dāng)原始數(shù)據(jù)或結(jié)果數(shù)據(jù)被打開(kāi)，以及執(zhí)行查詢(xún)而產(chǎn)生查詢(xún)結(jié)果時(shí)，都會(huì)進(jìn)入“數(shù)據(jù)視圖”界面。數(shù)據(jù)視圖是數(shù)據(jù)的顯示窗口，同時(shí)它又是數(shù)據(jù)的分析和操作窗口。在數(shù)據(jù)視圖，用戶(hù)可以進(jìn)行以下操作：? 瀏覽數(shù)據(jù)并進(jìn)行簡(jiǎn)單的分析（排序、匯總等） ；? 使用多維分析方法進(jìn)行多維數(shù)據(jù)分析；? 保存數(shù)據(jù)視圖中的數(shù)據(jù)；? 利用數(shù)據(jù)視圖中的數(shù)據(jù)設(shè)計(jì)圖表。數(shù)據(jù)視圖的界面如圖 317 所示。圖 317 數(shù)據(jù)視圖數(shù)據(jù)視圖左側(cè)的工具欄中的圖標(biāo)按鈕顯示了在這個(gè)窗口中所能進(jìn)行的操作。這些操作將在第7 章介紹。 查詢(xún)生成器查詢(xún)生成器是軟件的一類(lèi)主要界面，它以向?qū)У男问揭龑?dǎo)用戶(hù)構(gòu)造查詢(xún)。查詢(xún)生成器的界面如圖 318 所示。有關(guān)查詢(xún)生成器在第 6 章介紹。在查詢(xún)和過(guò)濾中都可以設(shè)定條件，這時(shí)需用到表達(dá)式生成器界面。表達(dá)式生成器界面如圖 319 所示。在查詢(xún)中構(gòu)造計(jì)算字段時(shí)也需要使用這個(gè)界面。24 / 105圖 318 查詢(xún)生成器圖 319 表達(dá)式生成器 數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)?shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)擒浖械囊活?lèi)典型界面，它可以導(dǎo)入審計(jì)過(guò)程中所遇到的大多數(shù)類(lèi)型的數(shù)據(jù)及文件。數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)У慕缑嫒鐖D 320 所示。有關(guān)數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)У牟僮鲗⒃诘?5 章介紹。25 / 105圖 320 數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)Ы缑?數(shù)據(jù)分析工具數(shù)據(jù)分析工具界面是一般統(tǒng)計(jì)、重號(hào)分析、斷號(hào)分析、分層分析和分類(lèi)分析這些分析工具所用到的界面。這類(lèi)界面又可以分為兩種類(lèi)型：分析參數(shù)設(shè)定界面與分析結(jié)果顯示界面。不同分析方法的分析參數(shù)設(shè)定與分析結(jié)果顯示界面都可能有所不同。圖 321 是數(shù)值分層分析工具的參數(shù)設(shè)定的界面。圖 321 數(shù)值分層分析參數(shù)設(shè)定界面一般來(lái)說(shuō)，分析的結(jié)果都可以以圖形或文字的方式輸出（“一般統(tǒng)計(jì)”除外） ，因此，就有兩種類(lèi)型的分析結(jié)果輸出界面：文字界面與圖形界面。圖 322 是數(shù)值分層分析工具輸出的字符界面。26 / 105圖 322 數(shù)值分層分析結(jié)果字符顯示界面圖 323 是數(shù)值分層分析工具輸出的圖形界面。圖 323 數(shù)值分層分析結(jié)果圖形顯示界面有關(guān)特定分析工具的詳細(xì)介紹請(qǐng)參閱第 8 章。 項(xiàng)目（組）模板管理器項(xiàng)目（組）模板管理器可以管理項(xiàng)目（組）的導(dǎo)入、導(dǎo)出，以及利用項(xiàng)目（組）模板來(lái)生成項(xiàng)目（組） 。項(xiàng)目（組）模板是一種在數(shù)據(jù)庫(kù)平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)基于 SQL 的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的一種機(jī)制。項(xiàng)目（組）模板管理器在第 10 章中詳細(xì)介紹。項(xiàng)目組模板管理器的界面如圖 324 所示。27 / 105圖 324 項(xiàng)目組模板管理器28 / 105第 4 章 項(xiàng)目組及項(xiàng)目管理在計(jì)算機(jī)審計(jì)過(guò)程中，常常需要采集一些原始數(shù)據(jù)；為了完成一定的審計(jì)任務(wù)，又需要建立一些審計(jì)過(guò)程。審計(jì)過(guò)程通常體現(xiàn)為一系列的查詢(xún)和分析。在《審計(jì)數(shù)據(jù)采集分析 》中，我們將這些原始數(shù)據(jù)、審計(jì)過(guò)程和分析合并起來(lái)，稱(chēng)為一個(gè)項(xiàng)目。為了完成一項(xiàng)特定的審計(jì)任務(wù)，有時(shí)需要建立一系列的項(xiàng)目。這一系列的項(xiàng)目如果都存儲(chǔ)在一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)中，就可以看作一個(gè)項(xiàng)目組。因此，項(xiàng)目組是一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)上所有項(xiàng)目的集合，一個(gè)項(xiàng)目組對(duì)應(yīng)了一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)。使用軟件的第一步就是新建/打開(kāi)項(xiàng)目組。要新建或打開(kāi)一個(gè)項(xiàng)目組，首先必須連接項(xiàng)目組存在的 SQL Server 數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。單擊“項(xiàng)目組（G）| 選擇項(xiàng)目組（S） ”菜單，彈出如圖 41 所示的對(duì)話(huà)框。在該對(duì)話(huà)框中，可以選擇數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器、認(rèn)證方式，輸入用戶(hù)名、密碼，選擇數(shù)據(jù)庫(kù)。單擊“刷新”按鈕，可以查找到網(wǎng)絡(luò)上存在的數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。選中單選按鈕“使用 Windows 身份驗(yàn)證”表示使用 NT 認(rèn)證方式。選中單選按鈕“使用 SQL Server 身份驗(yàn)證”表示使用 SQL Server 認(rèn)證方式。如果選擇 SQL Server 認(rèn)證方式，那么必須在“用戶(hù)名”文本框中輸入 SQL Server 的登錄賬戶(hù)名稱(chēng)，在“密碼 ”文本框中輸入該賬戶(hù)的口令。單擊“ 刷新” 按鈕后，可以從“ 數(shù)據(jù)庫(kù)”下拉列表框中選擇該項(xiàng)目組所在的數(shù)據(jù)庫(kù)。圖 41 新建/打開(kāi)項(xiàng)目組對(duì)話(huà)框在圖