【文章內容簡介】 31付2轉1轉7銀行存款生產成本等應付賬款期初余額購材料生產消耗購材料本月合計3000010000400005560055600借借借借借80000110000544006440064400總分類賬科目名稱：庫存商品 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81313131轉6轉9生產成本主營業(yè)務成本期初余額完工產品成本結轉已銷產品成本本月合計6520065200215500215500借借借借254000319200103700103700總分類賬科目名稱： 固定資產 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額借5000000總分類賬科目名稱：累計折舊 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日813131轉2制造費用等期初余額計提折舊本月合計2000020000貸貸貸120000012200001220000總分類賬科目名稱：應付賬款 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81223131付6轉7銀行存款原材料期初余額付欠款購材料本月合計10000100001170011700貸貸貸貸70000600007170071700總分類賬科目名稱：應付職工薪酬 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日813131轉4生產成本等期初余額應付職工工資本月合計2750027500貸貸貸50000 7750077500總分類賬科目名稱：應交稅費 2*12 年憑證號碼對方科目摘要借方貸方借或貸余額月日8134313131收2付2轉7轉8轉10銀行存款銀行存款應付賬款應收賬款營業(yè)稅金及附加期初余額銷售購料購料銷售應交所得稅等本月合計51001700680017000357001130064000貸貸貸貸貸貸貸40000570005190050200859009720097200總分類賬科目名稱：其他應付款 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額貸1200總分類賬科目名稱：長期借款 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額貸1000000總分類賬科目名稱：實收資本 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額貸2000000總分類賬科目名稱：資本公積 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額借380000總分類賬科目名稱：盈余公積 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額借280000總分類賬科目名稱：本年利潤 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81313131轉11轉12主營業(yè)務收入等主營業(yè)務成本等期初余額結轉收入賬戶結轉費用賬戶本月合計251100251100315000315000貸貸貸貸410000725000473900473900總分類賬科目名稱：應付利息 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日83131轉3財務費用計提利息本月合計 50005000貸貸50005000總分類賬科目名稱：生產成本 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8831313131轉1轉4轉5轉6原材料應付職工薪酬生產成本庫存商品生產消耗生產工人工資分配制造費用完工產品成本本月合計550002000022000970006520065200借借借借借5500075000970003180031800總分類賬科目名稱：制造費用 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日882030313131轉1付5轉2轉4轉5原材料銀行存款累計折舊應付職工薪酬生產成本生產車間消耗車間辦公費計提折舊應付工資結轉本月合計6002400160003000220002200022000借借借借平平6003000190002200000總分類賬科目名稱：主營業(yè)務收入 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日83313131收2轉8轉11銀行存款應收賬款本年利潤銷售銷售結轉本月合計 310000310000100000210000310000貸貸平平10000021000000總分類賬科目名稱： 利潤分配 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日81期初余額貸301800總分類賬科目名稱：營業(yè)外收入 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8233131收2轉9銀行存款本年利潤政府補助結轉本月合計5000500050005000貸平平500000總分類賬科目名稱：財務費用 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8313131轉3轉12應付利息本年利潤 計提利息結轉本月合計5000500050005000借平平500000總分類賬科目名稱：銷售費用 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8163131付4轉12銀行存款本年利潤付廣告費結轉本月合計5000500050005000借平平500000總分類賬科目名稱：管理費用 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8102031313131付3付5轉2轉4轉12庫存現(xiàn)金銀行存款累計折舊應付職工薪酬本年利潤差旅費辦公費計提折舊應付工資結轉本月合計800500040004500143001430014300借借借借平平800580098001430000總分類賬科目名稱：主營業(yè)務成本 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8313131轉9轉12庫存商品本年利潤結轉已銷產品成本結轉本月合計215500215500215500215500借平平21550000總分類賬科目名稱：營業(yè)稅金及附加 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額月日8313131轉10轉12應交稅費本年利潤應交銷售稅金結轉本月合計1300130013001300借平平130000總分類賬科目名稱：所得稅費用 2*12 年憑證號碼對方科目摘要 借方貸方借或貸余額