【文章內容簡介】 證券，銀行管資金”的原則，將投資者的證券賬戶與證券保證金賬戶嚴格進行公離管理。★股票的收益主要來源于股利和資本利得。★股票及股票市場的風險包括系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。系統(tǒng)隆風險不能通過組合投資實現風險分散，非系統(tǒng)性風險通常可以通過組合投資不同程度的得到分散。★銀行代理保險是保險公司和商業(yè)銀行采取相互協作的戰(zhàn)略，充分利用和協同雙方的優(yōu)勢資源，通過銀行的銷售渠道代理銷售保險公司的產品，以一體化的經營方式來滿足客戶多元化金融需求的一種綜合的金融服務?！镢y行代理的險種包括：壽險（分紅險、萬能險、投連險）、財險（房貸險、對公抵押物財產險、家庭財產險）。★銀行代理國債的種類有：憑證式國債、實物式國債、記賬式國債?！飮鴤娘L險：價格風險（利率風險）、再投資風險、違約風險（信用風險）、債券贖回風險、提前償付風險、通貨膨脹風險。★銀行代理信托類產品是指信托公司委托商業(yè)銀行為向合格投資者推介信托計劃。其風險是：投資項目風險、項目主體風險、信托公司風險、流動性風險。★銀行代理黃金業(yè)務的種類：條塊現貨、金幣、黃金基金、紙黃金。第六章 理財顧問服務★理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等四種專業(yè)化服務?！飮鴥壤碡旑檰柗樟鞒滩襟E：①收集客戶信息（客戶信息，客戶外部環(huán)境信息）②客戶財務分析（資產負債分析，收支分析，風險保障分析，現金流與資產預測分析，財務比例分析）③客戶財務目標分析與確認（人生目標，階段性目標分解，各階段財務目標，財務目標確認）④財務規(guī)劃（基本財務規(guī)劃現金流管理、消費管理、債務管理，保險規(guī)劃，稅務規(guī)劃，人生事件規(guī)劃，投資規(guī)劃）⑤投資組合（建立投資組合，客戶收益率預測和客務未來預測）⑥實施計劃（實施時間表，實施步驟）⑦績效評估（建立評估條件，考核業(yè)績，調整資產配置）。★理財顧問服務的特點：顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性、長期性?！锞涂蛻舳裕瑢で罄碡旑檰柗盏母灸康氖菍崿F人生目標中的經濟目標，管理人生財務風險，降低對財務狀況的焦慮，進而實現財務自由?！锞豌y行而言，通過理財顧問服務實現客戶關系管理目標，進而實現銀行產品的顧問式、組合式銷售，提高銀行經營業(yè)績?！锟蛻粜畔⒖煞譃槎啃畔⒑投ㄐ孕畔ⅲ贿€可分為財務信息和非財務信息。★客戶信息的收集方法：①初級信息的收集方法：通過與客戶溝通獲得，并且還要采用數據調查表來幫助收集定量信息②次級信息的收集方法：次級信息的獲得需要從業(yè)人員在平日的工作中注意收集和積累，建立專門數據庫，以隨時調用?！镢y行從業(yè)人員向客戶提供財務分析、財務規(guī)劃的顧問服務時，需要掌握兩類個人財務報表資產負債表和現金流量表，以便用于分析個人特定時間的財務狀況，評估個人財務目標的實現情況?！铿F金流量表的作用：①有助于發(fā)現個人消費方式上的潛在問題②有助于找到解決問的方法③有助于更有效地利用財務資源。★未來現金流量表：預測客戶的未來收入、預測客戶的未來支出。在預測客戶未來收入時，可將收入分為：常規(guī)性收入、臨時性收入。估計客戶未來支出時，需考慮兩種狀態(tài)下的支出：滿足客戶基本生活的支出、客戶期望實現的支出水平?！盎旧睢保侵冈诒ＷC客戶正常生活水平不變情況下，考慮了通貨膨脹后的支出數額預測，而并非僅指實現基本生存狀態(tài)的生活水平★客戶的風險特征是進行理財顧問服務的重要因素之一?？蛻舻娘L險特征由三個方面構成：①風險偏好②風險認知度③實際風險承受能力。此外還有風險承受能力、風險承受態(tài)度兩個指標來分析客戶的體現特征。風險矩陣中的投資組合中一般情況下的參考建議，在實際工作中為客戶進行投資組合設計時，除了考慮客戶風險特征外，還要考慮其他因素，如利率趨勢、當時市場狀況、客戶投資目標等因素。★其他理財特征：投資渠道偏好、知識結構、生活方式、個人性格?！锟蛻舻睦碡斈繕丝煞譃椋憾唐谀繕恕⒅衅谀繕?、長期目標?！镓攧找?guī)劃涉及現金、消費及債務管理，保險規(guī)劃，稅務規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務安排問題?，F金、消費及債務管理是解決客戶資金節(jié)余的問題，這是做理財規(guī)劃的起點；保險規(guī)劃是研究風險轉移的問題；稅務規(guī)劃是減少客戶支出的問題；人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題；投資規(guī)劃是討論客戶資產保值增值的問題?！铿F金管理的目的：①滿足日常的、周期性的支出需求②滿足應急資金的需求③滿足未來消費的需求④滿足財富積累與投資獲利的需求?！铿F金預算編制的程序：①設定長期理財規(guī)劃目標，并計算達到各類理財規(guī)劃目標所需的年儲蓄額②預測年度收入，并做最好與最壞狀況下的分析③算出年度支出預算目標，年度收入－年儲蓄目標＝年度支出預算④對預算進行控制與差異分析?！锵M管理：①即期消費和遠期消費②消費支出的預期③孩子的消費④住房、汽車等大額消費⑤保險消費?！飩鶆展芾恚孩逶谟行鶆展芾碇校瑧人愫每韶摀念~度，再擬訂償債計劃，按計劃還清負債，負債是平衡現在與未來享受的工具，需考慮的因素①貸款需求②家庭現有經濟實力③預期收支情況④還款能力⑤合理選擇貸款種類和擔保方式⑥選擇貸款期限與首期用款及還貸方式⑦信貸策劃特殊情況的處理㈡在合理的利率成本下，個人的信貸能力即貸款能力取決于以下兩點①客戶收入能力②客戶資產價值㈢在債務管理中應當注意的事項①債務總量與資產總量的合理比例，總負債不要超過凈資產②債務期限與家庭收入的合理關系，貸款期限不要超過退休年齡③債務支出與家庭收入的合理比例，④短期債務和長期債務的合理比例，要充分考慮債務的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務資源的時間特性要匹配⑤債務重組，當債務出現危機的時候，債務重組是實現財務狀況改善的重要方式。★在個人理財規(guī)劃中，現金、消費及債務管理的目的是：①讓客戶有足夠地資金去應付日常生活地開支②建立緊急應變基金去應付突發(fā)事件③減少不良資產及增加儲蓄能力★保險規(guī)劃的功能：風險轉移、合理避稅★設計保險規(guī)劃時的原則：轉移風險、量力而行、分析客戶保險需要★在制定保險規(guī)劃前應考慮的因素：適應性、客戶經濟支付能力、選擇性★保險規(guī)劃的步驟：確定保險標的、選定保險產品、確定保險金額、明確保險期限★可保利益應符合的3要求：必須是法律認可的利益、必須是客觀存在的利益、必須是可以衡量的利益。衡量投保人對被保險人是否具有可保利益，要看投保人與被保險人之間是否存在合法的經濟利益關系?！镔徺I財產保險時，一般來說，投保人會選擇足額投?！铩叭说膬r值”常用的評估方法：生命價值法、財務需求法、資產保存法。★保險規(guī)劃的風險包括：未充分保險的風險、過分保險的風險、不必要保險的風險★稅法的3個基本原則：稅收法定原則、社會政策原則、稅收效率原則★稅收規(guī)劃的原則：合法性、目的性、規(guī)劃性、綜合性。合法性是稅收規(guī)劃最基本原則，目的性是稅收規(guī)劃最根本原則，規(guī)劃性是稅收規(guī)劃最有特色的原則。★稅收規(guī)劃的基本內容分為：避稅規(guī)劃（避稅規(guī)劃的特點：非違法性，有規(guī)則性，前期規(guī)劃性和后期的低風險性，有利于促進稅法質量的提高，反避稅性）；節(jié)稅規(guī)劃（節(jié)稅規(guī)劃的特點：合法性，有規(guī)則性，經營的調整性與后期無風險性，有利于促進稅收政策的統(tǒng)一和調控效率的提高，倡導性）；轉嫁規(guī)劃（轉嫁規(guī)劃的特點：純經濟行為，以價格為主要手段，不影響財政收入，促進企業(yè)改善管理、改進技術）?！锒愂找?guī)劃的主要步驟：⑴了解客戶的基本情況和要求①婚姻狀況②子女及其他贍養(yǎng)人員③財務情況④投資意向⑤對風險的態(tài)度⑥納稅歷史情況⑦要求增加短期所得還是長期資本增值⑧投資要求⑵控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行★教育規(guī)劃包括：個人教育投資規(guī)劃、子女教育規(guī)劃。★退休規(guī)劃包括：利用社會保障的計劃、購買商業(yè)性人壽保險公司的年金產品的計劃、企業(yè)與個人的退休金計劃?！锿诵菀?guī)劃中的誤區(qū)：計劃開始太遲、對收入和費用的估計太過于樂觀、投資過于保守?！锿诵菀?guī)劃的步驟：①客戶退休生活設計②客戶退休第一年費用需求分析③客戶退休期間費用總需求分析④確定退休后的年收入情況?！锿诵菀?guī)劃的最大影響因素：通貨膨脹率、工資薪金收入成長率、投資報酬率★投資的最大特征：用確定的現值犧牲，換取可能的不確定的（有風險的）未來收益★投資策略的制定：先要確定投資目標和可投資財富的數量，再根據對風險的偏好，確定采取穩(wěn)健型還是激進型的策略；分析投資對象包括基本分析和技術分析；構建投資組合涉及確定具體的投資資產和財富在各種資產上的比例；管理投資組合主要包括評價投資組合的業(yè)績和根據環(huán)境的變化對投資組合進行修正?！锿顿Y規(guī)劃的步驟：①確定客戶的投資目標②讓客戶認識自己的風險承受能力③根據客戶的目標和風險承受能力確定投資計劃④實施投資計劃⑤監(jiān)控投資計劃。第七章 個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)★個人理財業(yè)務中商業(yè)銀行和客戶是兩個平等的民事法律主體，民事主體之間進行的民事活動，應當首先遵守《民法通則》的規(guī)定。平等的民事法律主體之間進行的民事法律活動，應當遵循民事法律的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則?！锓ㄈ耸蔷哂忻袷聶嗬芰兔袷滦袨槟芰?，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人成立的條件：①依法成立②有必要的財產和經費③有自己的名稱、組織機構和場所④能夠獨立承擔民事責任?！锓ㄈ说姆诸悾浩髽I(yè)法人、機關法人、事業(yè)單位法人、社會團體法人、非法人組織?！锎淼奶卣鳎孩俅砣隧氃诖頇嘞迌葘嵤┐硇袨棰诖砣隧氁员淮砣说拿x實施代理行為③代理行為必須是具有法律效力的行為④代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力⑤代理人在代理活動中具有獨立的法律地位?！锎矸譃槲写怼⒎ǘù?、指定代理?！锎淼姆韶熑危孩贈]有代理權、超越代理權或者代理權被終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任②代理人不履行職責而給被除數代理人造成損害的，由代理人和第三負連帶責任③代理人和第三人串通，損害被代理人權益的，由代理人和第三人負連帶責任④第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已被終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任⑤代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負連帶責任?！锎淼慕K止：①代理期間屆滿或者代理事務完成②被代理人取消委托或者代理人辭去委托③代理人死亡④代理人喪失民事行為能力⑤作為被代理人或者代理人的法人終止?！锓ǘù砘蛘咧付ù斫K止：①被代理人取得或者恢復民事行為能力②被代理人或者代理人死亡③理人喪失民事行為能力④指定代理的人民法院或者指定單位取消指定⑤由其他原因引起的被理人和代理人之間的監(jiān)護關系?！锊捎酶袷綏l款訂立合同的，提供格式條款的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。★無效合同：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益②惡意串通，損害國家、集體利益或者第三人利益③以合法形式掩蓋非法目的④損害社會公共利益⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。★合同中免責條款的無效：①造成對方人身傷害②因故意或者重大過失造成對方財產損失的?！锟沙蜂N的合同：①因重大誤解訂立的②在訂立合同時顯失公平的?！锟罐q：貸款人享有先履行抗辯權，指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂后，有確切證據證明借款人經營狀況嚴重惡化、轉移財產或抽逃資金以逃避債務、喪失商業(yè)信譽、有喪失或可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可中止（暫時停止）將會約定款項，并要求借款人提供適當擔保。借款人在合理期限內未恢復履行能力并未提供適當擔保的，