【文章內容簡介】 資金的收付是與核算體系無關的客觀過程，實際貨幣資金的收付數(shù)據(jù)僅有一套。但在多組織多核算體系下，業(yè)務數(shù)據(jù)支持多維度的統(tǒng)計和分析，同時通過智能會計平臺，滿足多組織多核算體系的賬務處理要求，具有較大的靈活性和可擴展性。 主要功能1. 銀行賬號216。 管理企業(yè)自己的銀行賬號。216。 采用分配型控制策略，支持多個結算組織共同使用同一個銀行賬號。2. 收付款用途216。 企業(yè)所收取或者所支付的款項的用途。支持用戶自定義滿足企業(yè)實際需要的收付款用途。216。 不同的收付款用途，支持不同的收付款業(yè)務處理流程，以及相應進行不同的財務處理。3. 參數(shù)設置216。 根據(jù)企業(yè)實際管理需要控制收付款業(yè)務單據(jù)是否允許手工修改匯率。216。 根據(jù)企業(yè)實際管理需要控制存在未審核單據(jù)時是否允許期末結賬。4. 初始化216。 支持任意日期啟用系統(tǒng)。216。 分別各幣別錄入現(xiàn)金期初余額。216。 分別各銀行賬戶以及幣別錄入銀行存款期初余額，并與銀行方賬戶余額調節(jié)平衡。5. 日常業(yè)務處理出納管理是出納人員的工作平臺，支持出納人員進行企業(yè)日常所有涉及現(xiàn)金以及銀行存款變動業(yè)務的處理：216。 現(xiàn)金存取處理企業(yè)日常的存現(xiàn)、取現(xiàn)業(yè)務。216。 銀行轉賬處理企業(yè)內部銀行賬號之間的轉賬業(yè)務。處理企業(yè)購匯業(yè)務。216。 收款系統(tǒng)預設了兩種收款單單據(jù)類型，分別對應收款不同的細分業(yè)務：銷售業(yè)務收款，對應日常銷售業(yè)務的收款處理，包括預收款與銷售收款。銷售業(yè)務收款必然影響應收賬款的余額，必然參與應收系統(tǒng)的應收收款核銷。其他業(yè)務收款，允許用戶自定義其他業(yè)務收款的收款用途，以對應除銷售業(yè)務之外的其他所有對外收款。系統(tǒng)根據(jù)收款用途的財務處理屬性，確定該筆收款是否影響應收賬款的余額，是否參與應收系統(tǒng)的應收收款核銷。 216。 收款退款與收款業(yè)務對稱，支持所有收款業(yè)務進行相應的退款處理。216。 付款系統(tǒng)預設了兩種付款單單據(jù)類型，分別對應付款不同的細分業(yè)務：采購業(yè)務付款，對應日常采購業(yè)務的付款處理，包括預付款與采購付款。采購業(yè)務付款必然影響應付賬款的余額，必然參與應付系統(tǒng)的應付付款核銷。其他業(yè)務付款，允許用戶自定義其他業(yè)務付款的付款用途，以對應除采購業(yè)務之外的其他所有對外付款。系統(tǒng)根據(jù)付款用途的財務處理屬性，確定該筆付款是否影響應付賬款的余額，是否參與應付系統(tǒng)的應付付款核銷。216。 付款退款與付款業(yè)務對稱，支持所有付款業(yè)務進行相應的退款處理。216。 應收票據(jù)管理和維護企業(yè)接收的應收票據(jù)，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。通過票據(jù)類結算方式進行收款時，支持收款單引用對應的應收票據(jù)。支持應收票據(jù)的貼現(xiàn)、背書、背書退回、到期收款以及退票等后續(xù)結算業(yè)務處理。應收票據(jù)的每次結算業(yè)務處理，系統(tǒng)自動產(chǎn)生一張應收票據(jù)結算單與之對應，并據(jù)此應收票據(jù)結算單進行應收票據(jù)結算業(yè)務的賬務處理。如果應收票據(jù)的結算結果將導致應收賬款或者應付賬款的變動，系統(tǒng)亦同時產(chǎn)生相應的業(yè)務單據(jù)記錄該變動，并進入應收應付業(yè)務流程的處理。216。 應付票據(jù)管理和維護企業(yè)簽發(fā)的應付票據(jù)，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。通過票據(jù)類結算方式進行付款時，支持付款單引用對應的應付票據(jù)。支持應付票據(jù)的到期付款以及退票等后續(xù)結算業(yè)務的處理。應付票據(jù)的每次結算業(yè)務處理，系統(tǒng)自動產(chǎn)生一張應付票據(jù)結算單與之對應，并據(jù)此應付票據(jù)結算單進行應付票據(jù)結算業(yè)務的賬務處理。如果應付票據(jù)的結算結果將導致應付賬款的變動，系統(tǒng)亦同時產(chǎn)生相應的業(yè)務單據(jù)記錄該變動，并進入應付業(yè)務流程的處理。6. 現(xiàn)金盤點216。 支持按結算組織進行現(xiàn)金盤點。216。 系統(tǒng)自動計算現(xiàn)金盤盈或盤虧金額。7. 銀行存款對賬216。 銀行對賬單的錄入支持如下方式：手工新增銀行對賬單。通過模板方式引入銀行對賬單。使用銀行給出的Excel或者CSV格式的銀行對賬單文件直接導入。系統(tǒng)預設了國內11家銀行的銀行對賬單文件直接導入方案供用戶直接使用。若銀行文件格式發(fā)生變化，同時也支持用戶自定義其他相應的導入方案。216。 具有某銀行賬號對賬權限的用戶，支持跨結算組織獲取該銀行賬號的銀行存款流水記錄進行對賬。216。 系統(tǒng)支持多賬號多幣別全自動批量對賬。216。 由系統(tǒng)自動出具銀行存款余額調節(jié)表，并支持雙擊檢查企業(yè)及銀行雙方未達賬項的具體情況。8. 期末處理216。 支持生成業(yè)務憑證及總賬憑證。216。 支持在任意日期結賬，允許日結、周結或者月結。9. 日記賬216。 系統(tǒng)自動登記現(xiàn)金日記賬。216。 系統(tǒng)自動登記銀行存款日記賬。10. 報表分析216。 提供標準的現(xiàn)金日報表以及銀行存款日報表，并支持查詢多日數(shù)據(jù)進行趨勢分析。216。 提供現(xiàn)金流水賬、銀行存款流水賬，企業(yè)任意時間段的現(xiàn)金以及銀行存款收支的詳細情況一覽無遺。216。 提供資金頭寸表，支持隨時掌控企業(yè)任意時點的資金頭寸。 成本管理 關鍵應用特性K/3 Cloud 。存貨核算系統(tǒng)面向企業(yè)成本會計人員，提供采購入庫核算、入庫成本暫估、委外入庫核算、出庫成本核算、其他存貨核算、成本調整以及報表分析等功能。關鍵特性：216。 成本核算維度：即支持多工廠、多組織企業(yè)按核算組織在不同核算體系不同會計政策并行獨立核算，同時也支持單體企業(yè)的成本核算。216。 成本核算細度：在核算體系+核算組織+會計政策的總核算維度下，可以按照貨主、庫存組織、倉庫三要素劃分多個核算范圍，實現(xiàn)物料在不同的核算范圍按不同的計價方法核算，并支持不同物料維度（如批號、BOM編號、輔助屬性等）下的個別計價方法核算。216。 成本核算精度：支持存貨成本按費用項目分項核算及成本結轉，提供精確的成本分析數(shù)據(jù)。216。 無縫集成：與供應鏈、制造模板的無縫集成，自動獲取倉庫、物流數(shù)據(jù)進行成本核算；與智能記賬平臺的無縫集成，提供靈活的賬務處理。 存貨核算 主要功能1. 核算前置工作：216。 存貨核算系統(tǒng)設置前必須先進行會計核算體系、核算組織、會計政策基礎資料的維護。216。 若存貨核算要支持按費用項目分項核算，則必須在會計政策基礎資料中進行設置。2. 基礎設置216。 核算范圍在“核算體系+核算組織+會計政策”總的核算維度下按不同劃分依據(jù)設置核算范圍，如貨主、庫存組織、倉庫、貨主+庫存組織及貨主+倉庫。并且每個核算范圍都有各自的計價方法，如加權平均法、移動平均法。216。 物料計價方法對每個核算范圍下存貨可以按單個物料、存貨類別、物料屬性三個劃分依據(jù)設置不同的計價方法，如加權平均法、移動平均法。存貨核算時獲取物料計價方法的優(yōu)先順序：單個物料存貨類別物料屬性核算范圍。216。 個別計價方法物料基礎資料物料維度頁簽可以設置影響成本的因素，如倉庫、倉位、批號、BOM編號、輔助屬性等，再根據(jù)存貨核算物料的計價方法即可實現(xiàn)物料個別計價方法核算。216。 系統(tǒng)參數(shù)設置系統(tǒng)參數(shù)的選擇直接影響成本核算結果及相關控制，系統(tǒng)參數(shù)設置后必須選擇組織及會計政策保存。系統(tǒng)參數(shù)主要有：；；；；。3. 初始化216。 啟用存貨核算系統(tǒng)：確定存貨核算系統(tǒng)的啟用會計期間。216。 初始核算數(shù)據(jù)錄入：維護存貨核算初始余額。216。 存貨核算初始化：結束存貨核算系統(tǒng)初始化。4. 入庫核算用來核算各種類型的存貨入庫的實際成本，不同類型的入庫其核算的特點不同，如外購入庫的成本需依據(jù)鉤稽的采購應付單金額，還應計入費用應付單的采購費用；委外加工入庫的成本由材料成本和加工費組成。216。 采購入庫核算核算購進物料的存貨成本，將物料采購過程中發(fā)生的購買價款及相關采購費用，如關稅、裝卸費、保險費等計入到物料的入庫成本。購買價款通過系統(tǒng)自動鉤稽核算，相關采購費用通過采購費用分配計入物料成本。并支持定時進行采購入庫核算。216。 入庫成本暫估對無成本，或成本不準確的入庫單據(jù)進行成本估價，如其他入庫、生產(chǎn)入庫、盤盈入庫等。支持成本價從最新入庫價、最新出庫價、期初加權平均價、物料參考成本、最新采購訂單成本、組織間交易結算價等數(shù)據(jù)來源進行批量維護，也支持從外部引入及手工維護成本。216。 委外入庫核算核算委外加工業(yè)務的入庫成本，包含材料成本及加工費兩部分。支持外部引入及手工維護成本。5. 出庫核算出庫核算是指根據(jù)存貨的計價方法，在核算范圍及參與核算的事務內，依據(jù)入庫成本計算出存貨出庫的成本。、移動平均法，以及這兩種方法下的個別計價方法成本核算出庫核算的參數(shù)有： ； ； ； ；；并支持定時核算的服務，即可設置出庫核算時間，由系統(tǒng)定時自動進行出庫核算。6. 其他存貨核算對特殊業(yè)務如庫存狀態(tài)轉換、形態(tài)轉換、組裝拆卸、批號調整等的出入庫成本核算。由出庫核算時一起核算完成，支持特殊業(yè)務成本的查詢及成本修改。7. 成本調整成本調整單主要用于調整前期的出入庫成本，從而達到調整庫存存貨成本余額的目的；主要應用場景如下：216。 以前期間采購入庫，當期收到采購發(fā)票，且采購發(fā)票金額與入庫成本存在差異，進行鉤稽核算時產(chǎn)生成本調整單調整期初庫存余額。以及對先前按暫估價發(fā)出的存貨，進行成本調整。216。 因以前期間成本核算問題或與總賬對賬有差異，需對以前期間的成本進行調整，如生產(chǎn)領料單、其他出庫單、調撥出庫單、委外領料單等成本計算有誤，但已結賬不能重算，只能通過當期成本調整單調整。216。 每期成本計算后出現(xiàn)有數(shù)量無金額、無數(shù)量有金額的異常余額，也需通過成本調整單進行處理。 支持系統(tǒng)自動處理及手工調整。8. 報表分析針對存貨成本核算后的結果提供了報表統(tǒng)計分析，有利于用戶查找問題并進行跟蹤分析。主要報表如下：216。 核算單據(jù)查詢，支持參與核算的核算單據(jù)成本查詢、修改及未審核單據(jù)的審核操作。216。 存貨核算匯總報告，統(tǒng)計物料成本核算成功與否，支持聯(lián)查核算錯誤報告及存貨核算明細表。216。 存貨核算明細報告，統(tǒng)計物料成本核算的詳細計算過程。216。 存貨收發(fā)存匯總表，支持聯(lián)查存貨收發(fā)存明細表。216。 存貨收發(fā)存明細表，支持聯(lián)查庫存單據(jù)。216。 異常余額匯總表，支持將異常余額出單自動生成成本調整單，以調整期末余額。 參考價即時核算企業(yè)每日物料入庫的單價，直接記入各門店或廚房的成本作為庫房的入庫參考價。該價格記入到庫存表中或批次檔案中。物料出庫時根據(jù)入庫參考價即時計算物料的出庫價，作為出庫參考單價，企業(yè)可即時跟蹤到物料的即時參考成本。 食品成本核算 餐飲企業(yè)每天、每周或每期定期對POS點銷售的食品或商品進行成本核算，及時掌握每 一食品的成本情況，為生成經(jīng)營過程中的決策分析提供基礎數(shù)據(jù)。根據(jù)菜品與材料（包括原材料、半成品）配比建立成本卡，門店銷售食品上傳的總部，根據(jù)食品的耗料計算食品成本，實現(xiàn)成本精細化管理。 主要功能1．自定義食品成本卡業(yè)務操作員手工補錄每個自定義食品的成本卡（原材料清單）。保存后更新自定義食品的成本卡狀態(tài)（是否已設置成本卡）。自定義食品成本核算時取此處的成本卡（原材料清單）。2．食品成本核算 經(jīng)過標準的入庫核算和出庫核算，根據(jù)某組織某出品部門在一段時間內出品的所有食品與其所耗用的全部原材料通過食品成本核算算法及成本卡核算得到。3．報表分析216。 食品成本核算報告，通過對各組織機構下出品部門的原材料用料成本、食品銷售數(shù)據(jù)計算出各組織機構、出品部門的毛利情況，以便加強管理及監(jiān)控。 資產(chǎn)管理 關鍵業(yè)務特性資產(chǎn)管理系統(tǒng)以資產(chǎn)卡片管理為中心，從資產(chǎn)購入企業(yè)開始到資產(chǎn)退出的整個生命周期的管理，能針對資產(chǎn)實物進行全程跟蹤、能夠記錄、計量資產(chǎn)的價值變化，能夠記錄資產(chǎn)的使用情況和折舊費用的分配情況。實現(xiàn)資產(chǎn)管理工作的信息化、規(guī)范化與標準化管理，全面提升企業(yè)資產(chǎn)管理工作的工作效率與管理水平，使資產(chǎn)的管理變得輕松、準確，快捷和全面。主要場景有：資產(chǎn)的申、領、購企業(yè)的資產(chǎn)使用部門和個人可以通過資產(chǎn)申請單進行資產(chǎn)使用申請，資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的庫存情況進行領、調、購的安排。 如果資產(chǎn)需要采購，資產(chǎn)管理部門會填寫采購申請單進行采購申請；如果其他使用部門和個人有閑置資產(chǎn)可用，資產(chǎn)管理部門可以通過調撥的方式，調入資產(chǎn)。資產(chǎn)備好后，資產(chǎn)管理部門通知資產(chǎn)申請部門或者個人來領購資產(chǎn)。資產(chǎn)日常管理資產(chǎn)進入企業(yè)后，資產(chǎn)管理部門結合財務部門要對資產(chǎn)進行造冊登記，通過卡片的新增記錄資產(chǎn)的價值、使用分配情況、計提折舊的原則等基礎信息。期末，對卡片通過折舊的方式進行資產(chǎn)價值重估。資產(chǎn)變動及處置資產(chǎn)登記造冊后，日常會發(fā)生各種變動，例如價值重估、使用部門變更、資產(chǎn)調入調出、借入借出以及清理處置等變化，通過資產(chǎn)變更單、轉移單、借用單和處置單等完成上述活動。 固定資產(chǎn) 主要功能固定資產(chǎn)模塊管理的業(yè)務范圍包括：從資產(chǎn)的申請、采購、收貨、領用、資產(chǎn)建卡、資產(chǎn)調撥、資產(chǎn)借用、資產(chǎn)處置、計提折舊、資產(chǎn)盤點、賬務處理等全生命周期的資產(chǎn)的實物和價值管理。主要功能包括： 應用基礎：應用資產(chǎn)管理模塊必須要進行下列基礎資料的設置和維護：216。 資產(chǎn)業(yè)務委托關系216。 資產(chǎn)類別216。 資產(chǎn)狀態(tài)216。 變動方式216。 資產(chǎn)位置216。 折舊政策并且還需要在財務領域的基礎資料會計政策里進行不同資產(chǎn)類別的折舊相關數(shù)據(jù)的設置。 資產(chǎn)申請單：資產(chǎn)申請單用于企業(yè)員工或者部門進行資產(chǎn)領用前的申請審批資料，應列示申請資產(chǎn)的用途、具體的資產(chǎn)需求、申請人和申請部門等。資產(chǎn)管理部門可以根據(jù)資產(chǎn)申請單申請的資產(chǎn)進行采購、調撥、庫存領用等不同的安排。216。 資產(chǎn)申請單由需求部門或者員工手工錄入216。 資產(chǎn)申請單可以關聯(lián)生成資產(chǎn)領用單。216。 資產(chǎn)申請單可以關聯(lián)生成采購申請單。216。 并且可以根據(jù)一定的條件多張資產(chǎn)申請單合并生成采購申請單和資產(chǎn)領用單。 資產(chǎn)卡片資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)進行明細分類核算的一種賬簿形式。是指登記資產(chǎn)各種資料的卡片，它是每一項資產(chǎn)的全部檔案記錄，即資產(chǎn)從進入企業(yè)開始到退出企業(yè)的整個生命周期所發(fā)生的全部情況，都要在卡片上予以記載。資產(chǎn)卡片上的記載信息有：類別、編號、名稱、規(guī)格、型號等實物信息；年月、入賬日期、原始價值、預計使用年限、折舊率等財務信息；存放地點、使用單位、折舊費用分配等使用分配信息；維修和保養(yǎng)信息以及停用、出售、轉移、報廢清理等內容。216。 資產(chǎn)卡片的建立來源：資產(chǎn)卡片可以通過采購系統(tǒng)的收料單、資產(chǎn)調入單、其他出庫單和盤盈單關聯(lián)生成，同時也支持手工錄入?？ㄆ瑏碓搭愋陀校菏止や浫?、