【文章內(nèi)容簡介】 來進(jìn)行會計科目設(shè)置。 三、輔助科目的設(shè)置 先看手工上的會 計科目設(shè)置 一級會計科目是管理費(fèi) 二級會計科目財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、辦公室等等 三級會計 科目在不同的部門下面又出現(xiàn)了相同的費(fèi)用科目。 如果我們單位的職能部門非常多， 10個職能部門，首先要出現(xiàn) 10個二級會計科目，并且每一個職能部門下面的明細(xì)的管理費(fèi)用都是完全相同的 輸入 10套招待費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、修車費(fèi)等等。 有沒有簡便的方法來幫助我們節(jié)省會計科目的設(shè)置呢？ 系統(tǒng)提供了輔助科目設(shè)置 由于是部門輔助設(shè)置，可以把手工上會計科目設(shè)置中的哪些部門給省略掉了呢，出現(xiàn)在會計科目里的只有明 細(xì)費(fèi)用，而手工上的部門就從會計科目體系中去掉了。 那么這個部門會體現(xiàn)在什么地方？ 體現(xiàn)在機(jī)構(gòu)設(shè)置里面的部門檔案中。 演示： 損益→點擊→增加→管理費(fèi)用→ 550201→辦公費(fèi) 輔助核算→點擊→部門核算 點擊→部門核算旁邊的參照是剛才在部門檔案處錄入的部門檔案 點擊→確 定 實際會計科目就節(jié)省掉了手工上的財務(wù)部這個二級會計科目，直接把明細(xì)費(fèi)用提到了二級科目的位置處，同時把應(yīng)該有的部門體現(xiàn)到了部門輔助核算的內(nèi)容里面。 增加 550202，招待費(fèi) 點擊→部門核算 如果用部門輔助核算的設(shè)置 會計科目 550203→財務(wù)部 55020301→辦公費(fèi) 如果單看管理費(fèi)用下面的二級財務(wù)部，財務(wù)部下面的三級辦公費(fèi)，都沒有問題，但是往右看，既然用手工上的設(shè)置了，就不能再用輔助核算了，要選擇手工上的設(shè)置，就不能用系統(tǒng)提供的設(shè)置核算，要選擇系統(tǒng)提供的輔助科目的設(shè)置， 就不能再出現(xiàn)手工上的部門，注意。 財務(wù)部費(fèi)用→刪掉 例：其他應(yīng)收款一級，借款二級，借款下面有不同的人，如小耿、小王、小孫等等。 輔助設(shè)置 由于是個人輔助核算，那么在會計核算科目體系中，就不能夠出現(xiàn)具體的人員了。 點擊→增加→ 113301→借款 個人往來→點擊→確定 個人往來借款的設(shè)置和部門輔助核算的設(shè)置是完全相同的 部門輔助核算設(shè)置，由于掛了部門，真正的具體的部門就不應(yīng)該再出現(xiàn)會計科目里了，同樣，借款掛了是個人往來核算，具體的借款的操作人員就不應(yīng)該再出現(xiàn)在會計科目的體系中。 客戶往來輔助的設(shè)置 放棄手工設(shè)置，用輔助設(shè) 置，只是在應(yīng)收賬款本身科目，掛上客戶往來標(biāo)志，具體單位的信息，不要求出現(xiàn)在會計科目設(shè)置里。 應(yīng)收賬款 點擊→修改→客戶往來處→√ 客戶往來旁邊放大鏡，里面參照我在客戶檔案里錄入的內(nèi)容。 會計科目設(shè)置要注意：這套演示賬套是跟采購、銷售、庫存和核算及來應(yīng)用的?？蛻敉鶃淼男畔?，包括銷售發(fā)票、核銷的內(nèi)容，都會體現(xiàn)在銷售模塊當(dāng)中。 受控系統(tǒng)中選擇應(yīng)收賬款的受控系統(tǒng)時，應(yīng)收是體現(xiàn)在銷售中的。 如果說這家單位沒有購買采購、銷售、庫存、存貨，這些模塊，想應(yīng)用你的客戶往來這個輔助核算，那我們的受控系統(tǒng) 一定要選擇空白。 受控系統(tǒng)的概念：當(dāng)受控系統(tǒng)是空白時，說明應(yīng)收賬款 1131 這個會計科目即可以通過銷售中和存貨中，生成憑證向總賬中傳遞，也可以在總賬中直接填制 1131這個憑證。 那么受控系統(tǒng)如果選擇是應(yīng)收，說明 1131 這個會計科目適當(dāng)?shù)臅r候，只能夠通過銷售傳遞單據(jù)，傳遞到核算中，通過核算來填制 1131這個憑證，向總賬中傳遞，那么在總賬中就不能手工通過 1131來填制憑證。因為這個會計科目就是受控于應(yīng)收的，這個應(yīng)收實際上體現(xiàn)在銷售里面一個專門的對于客戶往來的操作，所以說，要把握一下。 根據(jù)購買不同的模 塊，當(dāng)我選擇應(yīng)收賬款是執(zhí)行客戶往來時，檢查一下受控系統(tǒng)是空白的還是應(yīng)收。這是對客戶往來的一個設(shè)置。 在其他應(yīng)收款下面，除了個人借款之外，還有一些其他應(yīng)收外單位的，非貨款之外別的款項費(fèi)用，比如代墊的包裝費(fèi)，代墊運(yùn)輸費(fèi)，也是屬于應(yīng)收賬款下面的明細(xì)的。 怎么來利用客戶往來這個輔助核算體現(xiàn)？ 點擊→ 113302→增設(shè)→應(yīng)收外單位款項 點擊→確定 總結(jié)：適用于客戶往來的款項 、應(yīng)收外單位 負(fù)債→預(yù)收賬款 點擊→修改→客戶往來 總結(jié)：供應(yīng)商的內(nèi)容不應(yīng)該出現(xiàn)在會計科目設(shè)置中 供應(yīng)商往來輔助核算標(biāo)志 應(yīng)付賬款 點擊→修改→供應(yīng)商往來 受控系統(tǒng)，由于后續(xù)是集成和采購、核算、應(yīng)用，要嚴(yán)格控制應(yīng)用賬款是通過核算模塊，向總賬中傳遞，不允許應(yīng)付賬款通過手工來編制憑證，受控系統(tǒng)應(yīng)選擇應(yīng)付。應(yīng)付賬款核算是能夠通過生產(chǎn)憑證傳遞到總賬。 哪些會計科目適用掛供應(yīng)商？ 比如說預(yù)付賬款 點擊→修改→供應(yīng)商往來 點擊→確定 系列的輔助科目，部門、個 人、客戶、供應(yīng)商 應(yīng)用的好處。 ，可以看到一系列的輔助賬的查詢，可以隨時查詢某些家單位或者某些家供應(yīng)商賬齡情況。有賬齡分析為大家提供。 如果說不用客戶往來，不用供應(yīng)商往來，就無法查詢，客戶和供應(yīng)商的賬齡的情況。 比如說個人，人員的欠款的賬齡區(qū)間都可以看到 對于掛了部門輔助核算，考核部門收支表，如果沒有掛輔助核算，就沒有辦法查詢客戶供應(yīng)商的賬齡，個人的賬齡，還有部門的收支明細(xì)表，只能通過發(fā)生額及余額表來查詢相應(yīng)的字據(jù)。 比如說單位的應(yīng)收賬款，客戶就兩家，完全可以用 113101， A單位， 113102， B單位來體現(xiàn)。 總結(jié)： 會計科目有： ，在增設(shè)會計科目時，一定要按照科目的級長來完成 ，只能夠更改會計科目的中文名稱 ,需要執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的指定，為了后續(xù)來完成出納，來查詢現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬，和資金日報表。 ，具體單位的內(nèi)容、個人的內(nèi)容和部門的內(nèi)容不要出現(xiàn)在會計科目設(shè)置體系中。 四、總賬期初 余額的設(shè)置 一、 基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→憑證類別 憑證類別的種類：記賬憑證、收付轉(zhuǎn)、現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金收、現(xiàn)金付、銀行收、銀付轉(zhuǎn)賬，還有自定義。 企業(yè)根據(jù)自身情況選擇相應(yīng)的記賬憑證種類即可。 點擊：記賬憑證 單擊【確認(rèn)】 單擊【退出】 財務(wù)下面的【外幣種類】，實際上剛才在增加，工行下面【美元貨】的時候已經(jīng)接觸過了。 基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式 輸入現(xiàn)金結(jié)算方式編碼： 1 名稱：現(xiàn)金結(jié)算 單擊【保存】 輸入銀行結(jié)算方式編碼： 2 名稱：銀行結(jié)算 單擊【保存】 輸入現(xiàn)金支票結(jié)算方式編碼： 201 名稱：現(xiàn)金支票結(jié)算 單擊【保存】 輸入轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式編碼： 202 名稱：轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算 【轉(zhuǎn)賬支票】：√ 那么在領(lǐng)用支票的時候，首先要有出納人員在總賬中的支票登記簿中，登記這張領(lǐng)好的支票，當(dāng)這張支票執(zhí)行填制憑證報銷的時候系統(tǒng)自動會提示。該張 支票已經(jīng)登記到登記簿里面，是否執(zhí)行實時的報銷。 單擊【保存】 輸入信用卡結(jié)算方式編碼： 3 名稱：信用卡結(jié)算 信用卡 單擊【保存】 購銷存的設(shè)置： 購銷存模塊指的是采購模塊、銷售模塊、庫存模塊和核算模塊。 通過【基礎(chǔ)設(shè)置】下面的【購銷存】完成采購，銷售庫存核算中需要經(jīng)常用到的一些基礎(chǔ)內(nèi)容的設(shè)置。 【倉庫檔案】 點擊：【增加】 倉庫編碼： 01 倉庫名稱：電腦庫 計價方式：先進(jìn)先出法 點擊：【保存】 倉庫編碼： 02 倉庫名稱：打印機(jī)庫 選擇先進(jìn)先 出法 單擊：【保存】 對于電話、所屬部門等等是輔助信息可以輸也可以不輸。 收發(fā)類別： 單擊【增加】 第一級是【入庫】，點擊【保存】 在【入庫】下面有各種入庫方式： 11【采購入庫】用于商品采購的。 12【產(chǎn)成品入庫】單擊【保存】 13【盤盈入庫】單擊【保存】 14【其他入庫】單擊【保存】 第二【出庫】 注意：【出庫】一定要選擇 發(fā) 選項，因為它是對外發(fā)送商品的。 單擊：【發(fā)】 單擊：【保存】 21對于采購入庫的對外【銷售出庫】單擊：【保存】 22強(qiáng)調(diào)一定要選擇 發(fā) 選項，生產(chǎn)產(chǎn)成品要領(lǐng)用原材料，【材料領(lǐng)用出庫】單擊：【保存】 23【盤點出庫】也是屬于 發(fā) 選項，單擊【保存】 24【其他出庫】屬于 發(fā) 選項，單擊【保存】 在收發(fā)類別處唯一注意的是輸入各種收發(fā)類別，它的收發(fā)標(biāo)致是什么？ 注意：【入庫】及其入庫下面明細(xì)的入庫方式收發(fā)標(biāo)志都是選擇【收】 【出庫】及其下面的各種明細(xì)的出庫類型收發(fā)標(biāo)志都是選擇【發(fā)】 采購類型： 01【本地采購】 入庫類別：采購入庫 是否默認(rèn)值，指的是當(dāng)選擇是的時候，在填制一系列采購入庫單的 時候，入庫單上的采購類型它都會默認(rèn)的是本地采購。選擇【否】不讓它執(zhí)行默認(rèn)。 02【外部采購】 入庫類別：采購入庫 輸入完畢以后【刷新】然后【退出】 銷售類型： 01【本地銷售】 出庫類別：銷售出庫 02【外部銷售】 出庫類別：銷售出庫 輸入完畢以后【刷新】 剛才輸入的【采購類型】跟【銷售類型】中間沒有保存按鈕，一定要在輸入完最后一個類型名稱之后，多按一下回車鍵，然后讓它出現(xiàn)有一行空行。才能夠?qū)σ呀?jīng)屬于的類型執(zhí)行【保存】。 單擊【總賬】 期初余額通過什么位置處 來完成，通過單擊【總賬】下拉菜單，在設(shè)置頁簽下面有期初余額，期初余額實現(xiàn)的是鏈接手工賬、跟機(jī)器賬銜接的一個橋梁。 因為我們的建賬日期是 2020年 1月，這個期初余額實際上就是手工賬本上各個會計科目的上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的信息。 總賬期初余額的錄入 期初余額錄入的要領(lǐng)歸納出以下幾條： 。 。 。 ： （ 1）累計折舊 它的余額方向應(yīng)該在貸方 （ 2）壞賬準(zhǔn)備 助科目余額的錄入，這個輔助科目指的部門、個人、客戶和供應(yīng)商、往來、輔助科目的內(nèi)容。 錄入完余額以后，可以對錄入的余額執(zhí)行修改，在更改完畢以后，退出余額錄入之前，還要執(zhí)行一下期初余額的試算平衡并對賬。是會計恒等式平衡，才能夠達(dá)到期初余額錄入的最終效果。 ，對 于現(xiàn)金來說它只是一個總賬會計科目，本身既是一級科目，又是明細(xì)級的會計科目，可以直接完成錄入就可以?；蛘咄ㄟ^非末級科目和末級科目顏色的對照顯示。末級科目的顏色是白色的。 【現(xiàn)金】處直接輸入： 6000 單擊：【回車鍵】 銀行存款和工行存款它都非末級科目，顯示是肉色的。 錄入工行存款下面人民幣戶： 5000 美元體現(xiàn)的是有外幣核算科目，期初余額的錄入，它顯示是兩行： 第一行體現(xiàn)出美元折算出的人民幣金額 第二行體現(xiàn)的是美元數(shù) 錄入的時候先要錄入人民幣金額，再錄入美元數(shù)。 【人民幣金 額】： 5870 單擊：【回車鍵】 【美元】： 1000美元 單擊：【回車鍵】 ： 庫存商品下面分別設(shè)置【電腦】和【打印機(jī)】這兩個明細(xì)的會計科目。第一行顯示電腦的金額，第二行顯示電腦數(shù)量。 【期初余額】 6000 數(shù)量： 1臺 參于預(yù)算的只是電腦的金額，而數(shù)量 1不參照預(yù)算累計的。 一個是累計折舊，包括存貨跌價準(zhǔn)備，還是后續(xù)的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，都已經(jīng)默認(rèn)為貸方了。 掛了輔助核算的會計課目 ，它在余額上面體現(xiàn)的是藍(lán)顏色：輔助科目。以應(yīng)收賬款、借款掛了個人往來輔助核算的內(nèi)容給大家做一下介紹。 雙擊【鼠標(biāo)】左健，切入到個人往來期初界面處，分別的來執(zhí)行錄入。 科目是應(yīng)收賬款的借款 單擊【增加】明細(xì)數(shù)據(jù) 日期：用數(shù)據(jù)默認(rèn)的 2020年 12月 31日 憑證號：不用分 必須保證 說明的是輸入部門和個人： 雙擊【部門】 部門：財務(wù)部 人員：孫會計 摘要：出差借款 借： 5000元 再繼續(xù)單擊【增加】辦公室的王秘書也出差借款，初始設(shè)置檔案的時候沒有增加到職員參照界面中，如果想錄入王秘書的信息。 直接單擊【編輯】按鈕，會直接切入到職員檔案錄入的界面。 錄 入： 0301 王秘書：屬于辦公室人員 單擊【退出】 在參照職員內(nèi)容的時候，不必要退出這個界面到基礎(chǔ)設(shè)置下面錄制職員檔案，可以通過職員參照窗口，直接單擊【編輯】會自動切入到職員檔案的界面來完成錄入 。 出差借款： 3000 單擊【退出】 自動會把其他應(yīng)收款、借款、自動刷新成 8000， 8000里面的明細(xì)內(nèi)容是有哪兩部分組成：在錄入余額的時候要雙擊【鼠標(biāo)】左健來執(zhí)