【文章內(nèi)容簡介】 共16臺(套)，項目總投資990萬元，生產(chǎn)過程中對環(huán)境不產(chǎn)生有害污染。 本項目生產(chǎn)過程中主要污染物為洗瓶廢水和沖洗地面污水。污水每天排出約50噸，年排放約10307噸。生產(chǎn)和生活污水均排入酒廠污水處理站經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后作為廠區(qū)綠化用水和農(nóng)用灌溉用水。 純凈水生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生廢氣和噪聲。對周圍環(huán)境不產(chǎn)生有害污染。 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 《工業(yè)企業(yè)建設(shè)項目衛(wèi)生評價規(guī)范》(衛(wèi)生部1994) 《北京市建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》 牛欄山酒廠利用空閑的2500m2廠房，新增水處理、灌裝及吹瓶設(shè)備等共16臺(套)，形成年產(chǎn)2萬噸純凈水的生產(chǎn)能力，項目總投資為990萬元。 ，機械設(shè)備很容易產(chǎn)生漏電，為此純凈水生產(chǎn)車間的配電采用TNS系統(tǒng)(三項五線，加裝PE保護(hù)線)。另外每條配電回路除設(shè)備過載保護(hù)及短短保護(hù)外還要增加漏電保護(hù)。 ：對透明坯進(jìn)行雙軸向延伸吹塑過程中，溫度要求控制在100℃左右，操作工人要注意在高溫下的操作安全。 ，操作工人應(yīng)定期檢查身體，避免交叉感染。 (水處理工段、灌裝工段)，還是制瓶車間的生產(chǎn)環(huán)境應(yīng)保護(hù)潔凈，嚴(yán)防不潔物的污染。并嚴(yán)格執(zhí)行北京市技術(shù)監(jiān)督局于1996年3月發(fā)布的“北京市飲用純凈水”地方標(biāo)準(zhǔn)《DB11/06396》定期自檢并送往各級檢查部門抽檢。 、衛(wèi)生檢查制度，安排專人負(fù)責(zé)。加強安全教育，夏天采取防暑降溫措施，并設(shè)置更衣、休息及衛(wèi)生間。 《中華人民共和國消防法》 《北京市消防條件》 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》(GBJ1687) 《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》(GB14090) 牛欄山酒廠利用空閑的2500m2廠房，購置水處理、灌裝及吹瓶設(shè)備等共16臺(套)，形成年產(chǎn)純凈水2萬噸的生產(chǎn)能力。項目總投資為990萬元。 生產(chǎn)純凈水車間火災(zāi)危險屬戊類，耐火等級屬一、二級，該車間位于牛欄山酒廠的東南側(cè)，屬酒廠調(diào)整后的閑置廠房，條件較好，略加改造即可使用。 由于牛欄山酒廠已具備完善的室、內(nèi)外消防設(shè)施，純凈水生產(chǎn)車間外道路暢通，已布置有足量的室外消火栓，生產(chǎn)車間內(nèi)也已安裝消火栓。 消防用水的水源管網(wǎng)和水壓均有保障。 《北京市城市節(jié)約用水條件》 《北京市城市節(jié)約用水管理辦法》 本項目生產(chǎn)用水主要是用于生產(chǎn)純凈水的原料，水。 純凈水車間編制定員80人，每日生產(chǎn)和生活用水量平均約150噸，噸?，F(xiàn)在酒廠用水量為90噸/時。經(jīng)復(fù)核酒廠的兩口深井的出水量為110120噸/小時，能滿足純凈水生產(chǎn)和生活用水的要求。 北京市是缺水城市，并嚴(yán)格控制地下水的采集，盡管牛欄山酒廠地下水資源豐富，在生產(chǎn)純凈水時要加強管理，嚴(yán)禁跑、冒、滴、漏，節(jié)約用水。 無論生產(chǎn)用水，還是生活用水均在供水管路上加裝計量水表，并進(jìn)入成本核算。 加強對員工的節(jié)水意識教育，制訂節(jié)水措施，設(shè)專人檢查、督促，對用水設(shè)備、閥門、管路定期維修保養(yǎng)。 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 低壓配電系統(tǒng)中單相負(fù)荷布置力求三相平衡，以減少因不平衡而造成的損耗增加。 生產(chǎn)純凈水設(shè)備盡量提高自動化程度，對負(fù)載變化頻繁的用電設(shè)備有條件時優(yōu)先采用變頻控制，以降低電能損耗。 本項目人員編制定員80人，其中50%由股份公司內(nèi)部調(diào)劑解決，其余通過社會招聘解決。生產(chǎn)、管理人員必須培訓(xùn)合格后方可上崗。 本項目建設(shè)期為一年，各項工作實施進(jìn)度安排詳見下圖。
項目概況 北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司牛欄山酒廠，利用閑置2500M2廠房，新增純凈水生產(chǎn)、灌裝設(shè)備及吹瓶設(shè)備等共16臺(套)，形成年產(chǎn)2萬噸純凈水的生產(chǎn)能力，以實現(xiàn)達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)瓶裝純凈水1350萬瓶，桶裝純凈水60萬桶的生產(chǎn)規(guī)模。 根據(jù)改造內(nèi)容，考慮價格變動等因素，對項目實施所需購置的生產(chǎn)設(shè)備及安裝調(diào)試、廠房改造及其它費用進(jìn)行了投資估算，本項目固定資產(chǎn)投資782萬元，其構(gòu)成見表131(詳見附表6)。 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表表131 單位：萬元 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營狀況，采用分項詳細(xì)估算法進(jìn)行流動資金估算(詳見附表8)，經(jīng)測算，該項目需流動資金208萬元。 。 固定資產(chǎn)投資782萬元，新增流動資金208萬元，全部由其上市公司自籌解決，通過股市募集解決。 ：全部在建設(shè)期一年內(nèi)投入。 ：在生產(chǎn)期第一年投入170萬元，第二年再補充38萬元。 本項目是企業(yè)利用現(xiàn)有廠房及公用，購置必要的生產(chǎn)設(shè)備，以形成年產(chǎn)2萬噸純凈水的生產(chǎn)規(guī)模，采用增量法進(jìn)行財務(wù)預(yù)測及效益計算。 ，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期10年。 %，第二年以后達(dá)產(chǎn)100%。 %。 %。 %。 %。 (含公益金)占15%。 %計。 本項目生產(chǎn)所需原輔材料、包裝材料及動力消耗，在計算期內(nèi)按不變價格估算。經(jīng)測算，達(dá)產(chǎn)年直接原輔材料成本費用為700萬元，(詳見表141)。 項目勞動定員80人，年需工資及福利費總額88萬元。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，廠房改造及設(shè)備均按10年進(jìn)行折舊，留殘值5%，年折。 待攤投資按10年進(jìn)行折舊，不留殘值。 遞延費用按5年攤銷，不留殘值，年攤銷費4萬元。 修理費按年折舊費的30%計提，年修理費22萬元。 其它費用為扣除折舊、攤銷、修理費、工資及福利費后的其經(jīng)制造費用、銷售費用及管理費用，按年銷售收入的14%估算，年其它費用共210萬元。 其中： ——銷售費用：按銷售收入5%計，共75萬元。包括產(chǎn)品銷售過程中所涉及的廣告費、運輸裝卸費、貨物保險費、銷售人員差旅費等。 ——管理費用：按銷售收入5%計，共計75萬元，包括經(jīng)營管理過程中涉及的科技投和費、咨詢費、辦公費等。 ——其它制造費用：按銷售收入4%計，共計60萬元，用于直接生產(chǎn)以外的制造費用。 達(dá)產(chǎn)年總成本費用為1119萬元，經(jīng)營成本為1042萬元(詳見附表9)。 、銷售稅金及附加、利潤及分配 (含稅價) 以目前銷售價格為基礎(chǔ)，考慮產(chǎn)品檔次及價格變動等因素，產(chǎn)品銷售單價見表142： 表142 在整個生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)按不變價格進(jìn)行測算，正常生產(chǎn)年新增銷售收入為1500萬元。其銷量及銷售收入詳見表143。 表143 (達(dá)產(chǎn)年) —— —— —— (詳見附表11)。 達(dá)產(chǎn)后正常生產(chǎn)年利潤總額258萬元，年稅后利潤173萬元(詳見附表3)。 ，投資利稅率，銷售利潤率： 投資利潤率：% 投資利稅率：% 銷售利潤率：% 、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期經(jīng)測算，財務(wù)評價指標(biāo)如表144： 表144 從資金來源與運用表中可以看出，項目從投產(chǎn)年至計算期末，各年收支平衡并有盈余。從資產(chǎn)負(fù)債表中看出，資產(chǎn)負(fù)債率逐年減小，流動比率、速動比率逐年升高，表明項目凈資產(chǎn)可以抵補負(fù)債，有較強的清償能力。 %，即當(dāng)銷售價格不變時，該項目只要達(dá)到%。 %。 %。 在計算期可能發(fā)生變化的因素有固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本等因素，當(dāng)各單項因素發(fā)生變化和雙因素同時變化時，對項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期影響見表145： 表 145 計算結(jié)果表明，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中最敏感的因素為銷售收入和經(jīng)營成本。當(dāng)銷售收入下降5%時，%，當(dāng)經(jīng)
營成本增加5%時，%，均高于基準(zhǔn)收益率；當(dāng)產(chǎn)品銷售收入和經(jīng)營成本同時變化5%時，%，仍高于基準(zhǔn)收益率。表明企業(yè)有較強的抗風(fēng)險能力。 綜上財務(wù)測算和分析，本項目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入1500萬元，利潤總額258萬元，投資利%，%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)419萬元，投資回收期(含建設(shè)期1年)，表明項目具有較好的盈利能力和較強的抗風(fēng)險能力。因此，項目從財務(wù)角度看是可行的。 項目財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)匯總表 附表1序號名 稱單位數(shù)值1項目總投資萬元9901．1固定資產(chǎn)投資萬元7821．2流動資金萬元2082年銷售收入（達(dá)產(chǎn)年）萬元15003年總成本費用（達(dá)產(chǎn)年）萬元11194年經(jīng)營成本（達(dá)產(chǎn)年）萬元10425年銷售稅金及附加（達(dá)產(chǎn)年）萬元1236年利潤總額（達(dá)產(chǎn)年）萬元2587年稅后利潤（達(dá)產(chǎn)年）萬元1738投資利潤率（%）%26．19投資利稅率（%）%38．510銷售利潤率（%）%17．211財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）（稅后）%22．512財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（i=12%）萬元41913投資回收期（含建設(shè)期一年）年5．214