化工技術(shù)經(jīng)濟分析(編輯修改稿)
2025-07-13 04:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 位提前進廠人員費用。生產(chǎn)準備費估算按照不同的建設(shè)規(guī)模、進廠費按新增定員每人5,00010,000元估算；培訓費用按新增定員每人2,0006,000元估算。本項目為新建項目，新增定員總?cè)藬?shù)為153人。取進廠費8,000元/人，培訓費5,000元/人。則生產(chǎn)準備費用為：。3）聯(lián)合試轉(zhuǎn)費：聯(lián)合試轉(zhuǎn)費，指新建企業(yè)或新增生產(chǎn)能力的擴建企業(yè)，在竣工驗收前按照設(shè)計規(guī)定的工程質(zhì)量標準，對整個生產(chǎn)線或車間進行無負荷或有符合的聯(lián)合試運轉(zhuǎn)所發(fā)生的費用支出大于試運費用收入差額部分費用，不包括應(yīng)由設(shè)備安裝工程費用下開支的調(diào)試費及試車費用。按不同建設(shè)規(guī)模及技術(shù)成熟不同程度，以項目固定資產(chǎn)費用中工程費用計算基礎(chǔ)，﹪~﹪計算。，﹪。則得聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費為：。4）辦公及生活家具購置費：辦公及生活家具購置費，指新建項目為保證初期正常生產(chǎn)、生活和管理所必須的或改擴建和技術(shù)項目需補充的辦公、生活家具、用具等費用。新建項目以定員人數(shù)為計算基礎(chǔ)，每人按1,000~1,200元計。本項目為新建項目，新增定員總?cè)藬?shù)為153人，每人按1200元計算?？傻棉k公及生活家具購置費為：。11．預備費用1）基本預備費：基本預備費，指項目在可行性研究及投資估算時難以預料的工程和費用。費用內(nèi)容值在可行性研究的范圍內(nèi)，初步設(shè)計、技術(shù)設(shè)計、施工圖設(shè)計及施工工程中所增加的工程和費用，此費用估算以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)費用之和為計算基數(shù)，基本預備費用可按9﹪12﹪估算。本項目計算基數(shù)總額為：，取費率為12﹪。則基本預備費為：。2）漲價預備費：漲價預備費，指建設(shè)項目在建設(shè)期內(nèi)由于價格上漲引起工程造價變化的預測預留費用。費用內(nèi)容包括設(shè)備、工器具價格上漲；建筑、安裝工程費用上漲；其他建設(shè)費用上漲。此費用估算以項目編制可行性研究時為基期到項目建成為止，估算項目費用價格上漲指數(shù)，以固定資產(chǎn)費用、無形資產(chǎn)及遞延產(chǎn)費用的計算基數(shù)，按分年度投資比例估算。本項目取漲價預備費按固定資產(chǎn)投資的6﹪計算。則漲價預備費為：。 流動資金估算流動資金，指建設(shè)項目建成投產(chǎn)后為維持正常生產(chǎn)、經(jīng)營，用于購買原料、燃料、支付工資和其他生產(chǎn)、經(jīng)營費用等所必不可少的周轉(zhuǎn)資金，流動資產(chǎn)減去流動負債即為所需流動資金。本項目流動資金估算按一個月的生產(chǎn)成本估算則流動資金為：52609萬元。2 資金籌措 資金來源本項目總投資為305000 萬元，其中從某銀行貸款150000萬元。貸款利%。其余由自由資金注入。本項目建設(shè)期為2 年，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入。 還貸方式貸款總額為15,0000 萬元，貸款期限為7年。正常生產(chǎn)后采用等額償還本息，五年內(nèi)還清本息。利用等額序列現(xiàn)金流量中資金回收計算式：式中，每年還款額為A；P 為貸款額加前兩年的利息，則為P=171896萬元，貸款利率為i=%，還款年限n=5?？捎嬎愠雒磕赀€款額A= 萬元。財務(wù)與敏感性分析1 財務(wù)評價的依據(jù)和說明1）根據(jù)國家計委、建設(shè)部1993年頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和原化工部1994年《化工建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；2）我廠為中海石油建滔化工有限公司分廠，預計年產(chǎn)量為乙烯60wt、丙烯40wt。本項目計算期為12年，其中：建設(shè)期為2年，生產(chǎn)期為10年。項目生產(chǎn)負荷為投產(chǎn)第一年60%，第二年80%，第三年及以后100%。2 產(chǎn)品成本估算生產(chǎn)成本是指項目建成后的在一定時期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費的全部費用。生產(chǎn)成本一般包括直接材料費、燃料及動力費、直接工資和其他直接支出和制造費。原材料按現(xiàn)行市場價格計算到工廠價，不含增值稅；按照現(xiàn)行市場價格，以下為原材料計算價格參數(shù)：1）不銹鋼設(shè)備：36000元/t2）中低壓（≤4MPa）碳鋼設(shè)備：11000元/t3）高壓碳鋼設(shè)備價格：15000/t4）低壓蒸汽（）：100元/t5）中壓蒸汽（6MPa）：250元/t6）電：hr7）冷卻水： 元/t8）污水處理費：1．直接材料費及燃料動力費直接材料費，一般包括原料及主要材料和輔助材料費。材料費用考慮到市場的行情并分析其漲跌趨勢，在這里取一個均值。下面均按全負荷生產(chǎn)情況下計算。表4原料及輔助材料費一覽表序號項目數(shù)量 單位價格年度成本/萬元金額單位1甲醇總廠購買60萬噸2580元/噸154800市場購買230萬噸2750元/噸6325002天然氣萬立方米元/ 3噸2250元/噸1004SAPO催化劑50噸萬元/噸22405液氨2667噸4500元/噸1200小計表5燃料動力費一覽表序號項目數(shù)量單位單價單位年度成本1電4961萬度元/度2冷卻水3000萬噸元/度6003中壓蒸汽萬噸250元/噸11350小計2．制造費1）折舊費：本項目預計建設(shè)期為兩年，經(jīng)濟服務(wù)年限為10年。折舊估算中，機器設(shè)備按10年折舊，%，按直線折舊法計算；房屋、建筑等固定資產(chǎn)折舊期為20年，殘值率為5%，按直線折舊法計算。房屋建筑等固定資產(chǎn)總額為10538萬元。2）攤銷費：根據(jù)《稅法細則》規(guī)定，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)在生產(chǎn)期10 年中攤銷。3）維修費：%計算。， 萬元。4）其他費用：其他費用包括辦公費、差旅費、勞動保護費、保險費、環(huán)保費等工廠正常運營所產(chǎn)生的費用，此費用估算按固定資產(chǎn)直接支出和其他直接支出的50%計算。3．管理費管理費是指企業(yè)行政管理部門為管理和組織經(jīng)營活動發(fā)生的各項費用，包括：工藝經(jīng)費、工會經(jīng)費、咨詢費、研究發(fā)展費以及其他管理費等。對于化工企業(yè)，管理費用可按制造費用的20%~35%估算。，取費率為35%。4．財務(wù)費財務(wù)費指的是，為籌集資金而發(fā)生的各項費用，包括生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息收支凈額、匯兌損益凈額。外匯手續(xù)費、金融機構(gòu)的手續(xù)費以及因籌資發(fā)生的其他財務(wù)費用。由于生產(chǎn)期前5年要還銀行貸款。財務(wù)費用按每年1, 萬元估算。5．銷售費銷售費指為銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)而發(fā)生的各項費用，企業(yè)在銷售產(chǎn)品、自制半成品和提供勞務(wù)等過程中發(fā)生的各項費用。銷售費用估算一般為銷售收入的13%計算。這里按3%計算。6．人事費用 人事費用即指人工成本。人事費用率表示人工成本總量與銷售（營業(yè)）收入的比率。從人事費用率可以看出一個企業(yè)當月（或當年）認識結(jié)構(gòu)或人事費
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