【文章內(nèi)容簡介】 會計主管： 制表人： （三）以批量填充的方式制作以下自定義報表貨幣資金表單位名稱:四川環(huán)宇工業(yè)有限公司 單位:元20010131項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款建行銀行存款中行銀行存款工行其他貨幣資金合 計單位負(fù)責(zé)人: 會計主管: 制表人:八、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)（一）系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：①與總賬系統(tǒng)相連；②允許改變基礎(chǔ)資料編碼。操作要點：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總賬相連使用，也可獨立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬相連使用時，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個選項。（二）基礎(chǔ)資料變動方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理操作要點：1) 如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記賬憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。2) 已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。卡片類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目卡片編碼規(guī)則是否計提折舊001房屋類505%幢動態(tài)平均法161165FW不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法161165JT由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺ck雙倍余額遞減法161165SC由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%平均年限法161165BG由使用狀態(tài)決定是否提折舊存放地點代碼名稱01車間02辦公室03車庫（三）初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW001JT001SC001名稱辦公樓小汔車車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計量單位幢輛臺數(shù)量112變動日期存放地點車庫車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費用科目管理費用折舊費產(chǎn)品銷售費用折舊費制造費用折舊費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進(jìn)累計折舊無無無開始使用日期已使用期間180工作總量：30萬公里，已使用18萬公里80累計折舊金額280,000220,000400,000折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點： 入賬日期只能是初始化期間以前的日期； 變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 設(shè)置部門、折舊費用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應(yīng)的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動計提折舊。 購進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。 購進(jìn)累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。 預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。（四）結(jié)束初始化一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體操作方法為，按住鍵盤上的Shift鍵，點擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項。（五）日常業(yè)務(wù)處理新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG001名稱電腦類別辦公設(shè)備計量單位臺數(shù)量3變動日期存放地點辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務(wù)部折舊費用科目管理費用折舊費幣別人民幣原幣金額24,000購進(jìn)累計折舊無開始使用日期已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點： 在新增卡片時，入賬日期只能是當(dāng)前或以后期間的時間。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計折舊”無需錄入，該項目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計折舊。 在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。減少固定資產(chǎn)：將SC001固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式15004,500報廢注：清理費用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。操作要點： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)其他變動：將JT001固定資產(chǎn)卡片中小汔車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費用科目也由“產(chǎn)品銷售費用折舊費”轉(zhuǎn)為“管理費用折舊費”。操作要點： 同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項目變動； 不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑證。利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。操作要點： 生成記賬憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可； 如要匯總生成固定資產(chǎn)憑證，需按Ctrl或Shift鍵去選； 固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證會自動傳遞到總賬系統(tǒng)。查看固定資產(chǎn)清單等各種賬表。操作要點： 設(shè)定查詢方案時，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)； 方案設(shè)置的報表項目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表項目，并對固定資產(chǎn)按一定方式小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。（六）期末處理 輸入本月工作量2000公里。 計提固定資產(chǎn)折舊。 利用“自動對賬”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的對賬。 期末結(jié)賬。操作要點： 一旦結(jié)賬，對于已結(jié)賬會計期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。 如需對已結(jié)賬期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過按住Shift鍵，單擊“期末結(jié)賬”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)賬”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。九、工資管理系統(tǒng)練習(xí)（一）建立工資類別方案類別名稱：全體員工 是否多類別：否幣別：人民幣操作要點：設(shè)置工資類別時應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個單類別的工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的計算工作。因此，在建立獨立的工資類別時，不要選擇多類別。（二）系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)賬與總賬期間同步。（三）設(shè)置導(dǎo)入或新增部門資料：代碼名稱01財務(wù)部02行政部03銷售部（上級組）銷售一部銷售二部