【文章內(nèi)容簡介】 主持全面工作，并對本科室工作負全面責任，其他同志按照崗位分工，分別承擔各自的工作職責。三、權(quán)力行使依據(jù)《會計法》、《預算法》、及各項財務管理制度。四、工作責任范圍保護區(qū)管理局、各科室、各管理站。五、受理條件預算審核標準：①、預算編制主要遵循“零基預算”原則，即工資福利支出及對個人和家庭補助支出按國家和省規(guī)定標準、商品和服務支出按單位分類分檔定額標準、項目支出按輕重緩急和財力可能核定；②、“綜合財政預算”原則，即預算內(nèi)外財力統(tǒng)籌兼顧，合理安排；③、“先吃飯，后建設(shè)”原則，即首先保障基本支出，其他支出有多少錢辦多少事；④、“收支平衡”原則，即以收定支，收支平衡。預算支出首先確保人員和公用剛性支出，優(yōu)先保證重點項目支出，充分發(fā)揮財政性公益資金的導向作用，促進保護區(qū)事業(yè)發(fā)展。財務管理①、根據(jù)年度預算的批復編制用款計劃。②、申請項目用款計劃。③、相關(guān)的原始憑證。④、其他相關(guān)資料。六、辦理程序和時限（一）、預算編制承辦人對申報材料進行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理，并出具受理回執(zhí)。材料不齊全或不符合要求和用途的，當場一次性書面告知申請單位需要補正的內(nèi)容。不符合要求或弄虛作假的，出具書面不予受理通知書，注明理由，并加蓋公章。承辦人對平衡關(guān)系、增長狀況、預算構(gòu)成情況進行初審后，經(jīng)科長審核，報分管副局長審批后，送縣財政局。涉及重大事項的應由分管副局長報局長審定，并經(jīng)局務會審議通過后，送縣財政局。自受理之日起15個工作日內(nèi)完成初審，并于7個工作日內(nèi)報送縣財政局審核。自接到縣財政局部門預算批復通知之日起15個工作日內(nèi)完成對所屬預算單位的預算批復工作。（三）、財務管理承辦人對申報材料進行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理，并出具受理回執(zhí)。材料不齊全或不符合要求和用途的，當場一次性書面告知申請單位需要補正的內(nèi)容。不符合要求或弄虛作假的，出具書面不予受理通知書，注明理由，并加蓋公章。自受理之日起3個工作日內(nèi)完成初審，并于5個工作日內(nèi)送縣財政局審核。七、工作流程圖（一）、預算編制工作流程圖根據(jù)規(guī)定編制年度預算建議數(shù)，經(jīng)局領(lǐng)導審定后報縣財政局經(jīng)縣人民政府審定，縣人大會審議通過，下達預算批復根據(jù)下達的預算控制數(shù)編制年度預算，經(jīng)局領(lǐng)導同意報縣財政局縣財政局審核后下達預算控制數(shù)風險提示及防范：預算編制不合理，形成年度資金運轉(zhuǎn)困難；未嚴格執(zhí)行年初預算，導致開支不合理，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)。嚴格執(zhí)行《會計法》、《預算法》。加強學習教育，提高業(yè)務能力。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。（三）、財務管理工作流程圖根據(jù)規(guī)定編制年度財務預算，審定按照批準的年度預算指標，編制年度財務計劃并經(jīng)局務會討論通過預算開支用款計劃由財務科編制并報分管財務的副局長批準單位財務人員向上級申請項目用款計劃經(jīng)辦人按程序辦理預算開支項目、取得符合國家財經(jīng)管理規(guī)定的原始憑證統(tǒng)計財務收支情況進行公開、接受干部職工監(jiān)督經(jīng)辦人按規(guī)定程序報帳會計進行帳務處理并歸檔保管做好年終決算風險提示及防范：在財務預算方面，未嚴格執(zhí)行年初的財務預算，導致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)。在經(jīng)費收支管理方面，收入未納入財政部門統(tǒng)一管理，隱瞞應上繳的財政收入，滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入，私自留用各項經(jīng)費；支出未按規(guī)定權(quán)限簽批，導致資金使用不當，對工作造成不利，公款私存，私設(shè)“小金庫”。在會計管理方面，會計人員貪污、挪用公款、職務侵占；對印鑒保管不善出現(xiàn)丟失、被盜用；會計資料保管不善發(fā)生丟失、損壞；年終財務決算時，由于賬表不符，造成財務數(shù)據(jù)不準。支票管理方面，支票丟失，開具空頭支票。嚴格執(zhí)行《預算法》、《會計法》。加強學習教育，提高業(yè)務能力。加強責任意識教育。設(shè)立監(jiān)督審計崗、實行財務全程監(jiān)督。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：重大事項民主決策前未能聽取各科室、站工作人員意見，做好協(xié)調(diào)工作。風險②：在重要人事任免、重點項目安排和大額度資金使用、重大問題的決定未經(jīng)領(lǐng)導班子集體研究決定，或雖提交會議研究，但未按議事規(guī)則、決策程序討論決定。風險③：在決定重大事項中未履行會議表決通過程序。風險④：做出的決策，未形成會議紀要。 防范措施：加強學習教育。嚴格執(zhí)行《重大事項民主決策工作制度》、《干部任免工作制度》、《會議制度》。設(shè)立重大事項民主決策監(jiān)督崗，實行公示監(jiān)督。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：不按規(guī)定報告或不如實報告，弄虛作假，欺騙組織，造成不良影響和嚴重后果。風險②：對報告人報告的內(nèi)容，應予保密；未經(jīng)組織批準公開，造成不良影響和嚴重后果。風險③：對重大突發(fā)事件、重大違紀案件不報告、不及時處理造成重大人員傷亡或重大財產(chǎn)損失。風險④：個人重大事項實施情況反饋紀檢監(jiān)察室后未進行備案。 防范措施：加強學習教育。嚴格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、《領(lǐng)導干部個人重大事項報告制度》。設(shè)立監(jiān)督崗，局監(jiān)察室加強督察，強化責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：在發(fā)展黨員工作中，不堅持標準，不按程序，把關(guān)不嚴，弄虛作假。風險②：違反組織原則，收受被發(fā)展對象的好處，可能導致黨員標準降低。 防范措施：加強學習培訓。嚴格執(zhí)行《黨章》規(guī)定。加大紀檢監(jiān)察力度，按照黨員發(fā)展程序規(guī)范操作，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：不按評先評獎工作要求，不召開民主評議會評議，單位負責人直接確定評先評獎人員，造成評先評獎不公。風險②：違反人事紀律，私下許諾先進稱號、評定職、級等，造成人事管理不公平、公正的后果。風險③：在綜合評定時不能實事求是、公平公正，存在徇私包庇、倚輕倚重現(xiàn)象。 防范措施：加強學習教育。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國公務員法》、《目標管理考核獎勵辦法》。加大紀檢監(jiān)察工作力度，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：未嚴格按照程序推薦考察干部，推薦范圍和談話對象選擇不公平，考察不全面，隱瞞民主推薦、組織考察真實情況。風險②：對舉報被推薦人、被考察人的信件，不認真進行初步核實，不能如實向黨委匯報，導致干部任用失察失誤等。風險③：不按干部管理權(quán)限進行備案審批，違反干部選拔任用規(guī)定謀取私利的行為；不接受各方監(jiān)督。風險④：違反人事紀律，通風報信、暗示、泄漏有關(guān)干部任免情況。 防范措施：加強學習教育。嚴格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導干部選拔任用條例》、《信訪工作制度》和《干部任免工作制度》。嚴格按干部管理權(quán)限進行任免報批手續(xù)。設(shè)立監(jiān)督崗，嚴格干部公示程序，完善干部任前公示制度，規(guī)范公示內(nèi)容和時間，對公示期間反映的問題，及時核實。強化紀檢監(jiān)察，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：不按人員調(diào)配的程序進行人事調(diào)配。風險②：不按干部職工的德、能、勤、績、廉調(diào)配工作崗位；不按編制進行調(diào)配，編制人員需求計劃未嚴格執(zhí)行，人員失控；不堅持原則，搞“人情調(diào)配”和“賄賂調(diào)配”。 防范措施：加強學習教育。嚴格執(zhí)行《人事管理工作制度》、《干部任免工作制度》。加大紀檢監(jiān)察工作力度，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：不符合免職條件或違反程序進行免職。風險②：免職核實不符合實際。風險③：免職意見不客觀公正。 防范措施：認真學習，對照免職條件，嚴格按照程序辦理免職手續(xù)，防止違反程序進行免職的情況發(fā)生。全面了解被免職人員的基本情況及免職原因，及時將情況向領(lǐng)導匯報，根據(jù)實際情況提出客觀免職意見。嚴格執(zhí)行《干部任免工作制度》。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：在干部的任免、提拔和使用上，利用職權(quán)“通風透氣”，為他人拉選票，收受紅包，嚴重影響公正、公平，造成不良影響。風險②：不按干部管理權(quán)限進行備案審批、違反人事紀律，通風報信、暗示、泄漏有關(guān)干部任免的情況。 防范措施：加大宣傳教育力度。嚴格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導干部選拔任用條例》、《信訪工作制度》和《干部管理工作制度》。嚴格按干部管理權(quán)限進行任免報批手續(xù)，避免出現(xiàn)任免手續(xù)不按干部管理上報備案的情況發(fā)生。實行紀檢監(jiān)察全程跟蹤監(jiān)督，嚴格責任追究。權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：形成檔案材料的部門未提供入檔材料，導致人員檔案材料缺漏；應歸入本人檔案的材料未入檔，不應該入個人檔案的材料裝入了人員檔案或擅自處理、銷毀檔案材料；形成檔案材料的部門送交歸檔材料不齊全、不完整、材料手續(xù)不齊備等；干部個人上交入檔材料；私自涂改、偽造的檔案材料被收集歸入個人檔案。風險②：出于個人私情或接受當事人好處，私自涂改、抽取檔案材料；同名同姓、同音異字的材料容易混淆；應歸檔的檔案材料丟失，造成人員檔案材料不齊。風險③：檔案材料分類不準確、編排無序。風險④：檔案目錄與檔案材料不一致。風險⑤：裝訂不整齊，檔案材料易脫落。風險⑥：檔案保管條件達不到相關(guān)規(guī)定，管理手段陳舊；沒有落實“六防”措施，導致檔案因保管不當損壞；檔案擺放無規(guī)律，不便于查找，易造成檔案丟失；檔案管理人員私自攜帶人員檔案出檔案室，或者私自保管他人或自己的檔案；檔案管理人員泄漏檔案內(nèi)容。風險⑦：違規(guī)借出檔案，導致檔案安全問題發(fā)生；未按規(guī)定辦理檔案查閱手續(xù)，以個人名義查借閱人事檔案。風險⑧：查閱者泄漏或擅自向外公布檔案內(nèi)容；利用查借閱檔案涂改或損毀檔案材料。風險⑨：借出檔案未及時歸還入庫。風險⑩：未按要求辦理檔案轉(zhuǎn)遞手續(xù)。風險（個人攜帶檔案。風險（12）：檔案轉(zhuǎn)遞后沒有及時跟蹤或接收部門無回執(zhí)等造成檔案丟失現(xiàn)象。 防范措施：按照《干部人事檔案材料收集歸檔規(guī)定》的收集范圍，建立收集材料的聯(lián)系制度，及時掌握干部工作動態(tài)和信息，通過有關(guān)部門收集干部任免、調(diào)動、考察考核、培訓、獎懲等工作中新形成的反映干部德、能、勤、績、廉的材料；建立健全《干部人事檔案材料鑒別歸檔制度》，認真貫徹執(zhí)行；形成干部人事檔案材料的部門，在形成材料后一個月內(nèi)，按要求將材料送交主管干部檔案的部門歸檔，并按規(guī)定辦理人事檔案材料收集登記和交接手續(xù)；干部檔案材料必須由組織送交，干部本人送交的一律拒收；送交的材料必須真實準確、完整齊全、文字清晰、對象明確、手續(xù)完備。嚴格清除虛假不實檔案材料，嚴肅查處偽造制假行為，堅決擁護干部檔案的真實性。檔案管理人員要嚴格遵守工作守則和廉潔自律規(guī)定，不得私自或允許他人涂改或從干部檔案中撤出材料；做好檔案材料的檢查核對工作，做到材料所屬人與檔案相符，避免檔案材料錯裝誤裝；檔案管理人員在整理檔案過程中，要加強對檔案材料的保管，防止丟失檔案材料和泄漏干部檔案內(nèi)容。按照中組部《檔案整理工作細則》的要求和方法對檔案材料進行分類整理。按照《干部人事檔案檢查核對制度》的要求，目錄的內(nèi)容與檔案材料要保持一致。檔案材料統(tǒng)一裝訂規(guī)格（長26公分，寬19公分），使用統(tǒng)一的檔案夾，確保裝訂整齊。干部檔案庫房要達到規(guī)定面積要求，檔案必須存放于鐵質(zhì)專用柜并按科學便利的順序擺放；采用計算機為主的現(xiàn)代化工具，充分利用數(shù)據(jù)庫和各種辦公軟件，實現(xiàn)人事檔案編目、檢索、統(tǒng)計等各項工作的自動化和現(xiàn)代化；干部檔案庫房必須符合防火、防潮、防蛀、防盜、防光、防高溫（“六防”）的要求，檔案管理人員每天應檢查并登記檔案庫房“六防”情況；保持檔案庫房整潔，不得在檔案庫房和檔案柜內(nèi)存放無關(guān)物品，嚴禁無關(guān)人員進入檔案庫房；檔案管理人員不準攜帶檔案材料進入公共場所，不準私自保存他人和自己的檔案材料；加強檔案管理人員培訓，提高人員素質(zhì)，明確崗位職責。除干部死亡撰寫生平材料需要外，干部檔案一般不外借；如因其他工作需要必須借出使用時，要經(jīng)檔案管理單位負責人批準，限期歸還；查借閱人事檔案必須以單位名義，查借閱單位應填寫《查借閱干部檔案審批表》，派2名黨員按照查借閱干部檔案的規(guī)定辦理審批手續(xù)；不得越級查借閱干部檔案。查閱檔案只能在檔案查閱室內(nèi)閱看，查閱結(jié)束后，及時將檔案歸入庫房；查借閱檔案的單位或個人，必須嚴格遵守保密制度和有關(guān)制度，嚴禁涂改、圈劃、抽取、撤換、污損檔案材料，不得泄漏或擅自向外公布檔案內(nèi)容。借出檔案經(jīng)檔案管理單位負責人批準后，限期15日內(nèi)歸還，到期未按時歸還者，管檔人員要及時催還檔案入庫。轉(zhuǎn)遞檔案必須按《干部檔案工作條例》規(guī)定的“干部檔案轉(zhuǎn)遞通知單”的項目詳細登記。1個人檔案轉(zhuǎn)遞需嚴密包封，并在包縫加蓋檔案管理單位印章，通過機要交通或?qū)Ｈ怂腿∞D(zhuǎn)遞。1收到檔案的單位，經(jīng)核對無誤后，應在回執(zhí)上簽名蓋章立即退回。權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：對接受檔案未進行登記，后查實檔案不齊全缺少材料。風險②：未按規(guī)定傳遞檔案資料，造成檔案材料泄密和丟失。風險③：檔案管理不嚴格，出現(xiàn)丟失和損壞，造成無法彌補的損失。風險④：涂改、偽造檔案。 防范措施：嚴格執(zhí)行《檔案管理制度》、《檔案歸檔管理規(guī)定》。加強責任意識教育。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。 權(quán)力運行風險表現(xiàn)：風險①：上報的工資計算錯誤；上報的工資需填報的各類表格未使用人事局規(guī)定的統(tǒng)一格式；報批工資沒有準備相關(guān)的證明材料； 增人增資、減人減資、到齡退休未當月上報。風險②：工資專干初審不嚴格，上報工資錯誤或應附材料不齊全未審核到位。風險③：對上報的工資未經(jīng)審核便蓋章確認上報或?qū)σ淹ㄟ^初審的工資材料，未蓋章予以確認；工資審核后未及時呈報審批。風險④：工資審批件未取回已按新標準調(diào)整了工資；未及時通知財務辦理工資異動有關(guān)手續(xù)；工資審批表未歸檔。防范措施：上報的人員工資要嚴格按照文件規(guī)定，區(qū)分不同情況計算，并反復核對；嚴格按照人事局的要求，使用統(tǒng)一的表格填報工資；工作人員死亡、開除、辭退（職）或調(diào)出停發(fā)工資的，所在單位連同死亡證明材料、開除處分書面決定、辭退（