【文章內(nèi)容簡介】 44 9. 4. 1 盈利能力分析 44 9. 4. 2 清償能力分析 45 7 9. 5 不確定性分析 45 9. 5. 1 盈虧平衡分析 45 9. 5. 2 敏感性分析 45 9. 6 財務評價結(jié)論 46 第十章 社會效益分析 47 10. 1 社會評價基本結(jié)論 47 10. 2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 47 10. 2. 1 壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 47 建 設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，完善產(chǎn)業(yè)鏈條 48 10. 2. 3 輻射帶動能力分析 49 10. 3 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 51 1 0. 3. 1 農(nóng)民增收 51 1 0. 3. 2 農(nóng)業(yè)增效 52 1 0. 3. 3 對比分析 52 附錄 第一章 總 論 1 第一章 總 論 項目單位基本情況 概況 項目單位名稱：三門峽市龍躍綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)服務專業(yè)合作社 發(fā)展歷程：三門峽市龍躍綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)服務專業(yè)合作社創(chuàng)立于 2020 年 12月，成立于 2020年 6月，依法在工商部門登記取得法人資格，證書號編號為（ 411222020205x）。該社是在 2020年3 月成立的三門峽市綠色農(nóng)業(yè)協(xié)會（注冊號為 411222NA000085X）的基礎上，以自愿聯(lián)合、民 主管理的互助性經(jīng)濟組織。它以農(nóng)民為主體，以服務成員為宗旨，以謀求社員的共同利益為目標，全方位為社員綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營、開發(fā)提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務。目前參加入會 社員 115名 ，其中農(nóng)民會員 95名。其主要任務是：組建綠色食品蘋果生產(chǎn)基地，推行二仙坡綠色果品生產(chǎn)模式，為農(nóng)民提供綠色科技服務和網(wǎng)絡服務，帶領果農(nóng)走上綠色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路。 三門峽市龍躍綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)服務專業(yè)合作社前身為三門峽市綠色農(nóng)業(yè)協(xié)會。三門峽市綠色農(nóng)業(yè)協(xié)會始建于 2020年 3月，同年 12月以趙躍進等九人開始組建龍躍綠色農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社。它是一個具有社會 化服務的功能，又是一個農(nóng)村綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營的經(jīng)濟實體。經(jīng)過三年試點示范，陜縣 20萬畝果園已經(jīng)通過河南省無公害蘋果生產(chǎn)基地認證。其中： ，已獲國家良好農(nóng)業(yè)規(guī)范第一章 總 論 2 認證（ GAP）證書兩個；國家 A級綠色食品證書一個；國際良好農(nóng)業(yè)規(guī)范認證證書一個。已獲得“國家農(nóng)技協(xié)先進單位”、“國家科普惠農(nóng)興村先進單位”、“中國合作經(jīng)濟學會學術(shù)部”、“全國優(yōu)秀合作經(jīng)濟組織”等稱號。 主營業(yè)務：主要從事綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)指導培訓、綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料供應、綠色農(nóng)產(chǎn)品購銷等。 管理制度：合作社建立了章程，健全了人事管理制度、財務管理 制度、綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料購銷制度、綠色農(nóng)產(chǎn)品銷售制度以及各種管理規(guī)程。 管理模式：依照合作社章程，成立了董事會、監(jiān)事會，健全了合作社法人組織機構(gòu)，采用現(xiàn)代化的經(jīng)營管理模式。合作社的整體發(fā)展模式為：以農(nóng)民為主體，以服務成員為宗旨，以謀求社員的共同利益為目標，全方位為社員綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營、開發(fā)提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務。組建綠色食品蘋果生產(chǎn)基地，推行二仙坡綠色果品生產(chǎn)模式，為農(nóng)民提供綠色科技服務和網(wǎng)絡服務，帶領果農(nóng)走上綠色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路。 人員結(jié)構(gòu)：現(xiàn)有員工 20人，其中大中專以上學歷 14人，各類技術(shù)人員 17人， 涵蓋管理、農(nóng)業(yè)、經(jīng)濟等專業(yè)，其中高級農(nóng)藝師 10人。 財務狀況 截止 2020年 12月 31日資產(chǎn)總額 ，其中固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn) ，所有者權(quán)益 、第一章 總 論 3 注冊資本 120萬元、主營業(yè)務收入 、凈利潤 元、營業(yè)利潤率 %。 資產(chǎn)負債率 %、流動比率 583%。 截止 2020年 12月 31日資產(chǎn)總額 ，其中固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn) 、負債總額 ，所有者權(quán)益 、注冊資本 120萬元、主營業(yè)務收入、凈利潤 、營業(yè)利潤率 %、資產(chǎn)受益率 %、投資報酬率 %、資產(chǎn)負債率 %、流動比率%、速動比率 %。 法人代表基本情況 合作社法人代表趙躍進，現(xiàn)年 49歲，大專文化，經(jīng)濟師，三門峽市政協(xié)常委，三門峽市工商聯(lián)副會長，先后被評為“陜縣十大杰出青年”及“首屆三門峽十大杰出農(nóng)民”稱號， 2020年榮獲“河南省勞動模范”、“全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家” 榮譽稱號， 2020年榮獲“河南省優(yōu)秀中國特色社會主義事業(yè)建設者”榮譽稱號。該同志思維敏捷，年富力強，具有開拓創(chuàng)業(yè)精神，多年來，在引進項目、產(chǎn)品開發(fā)、設備研制以及建設綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地等方面做出了巨大貢獻。于 2020年 6月牽頭組建“三門峽市 龍躍綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)服務專業(yè)合作社”。 該同志沒有破產(chǎn)、銀行欠資等不良紀錄。該同志社會形象良好，待人處事誠懇，信譽度高。 項目建設方案 項目名稱 :三門峽市陜縣 500 畝綠色蘋果種植基地新建項目 第一章 總 論 4 建設性質(zhì)： 新建 建設地點 : 三門峽陜縣 大營鎮(zhèn) 建設規(guī)模及產(chǎn)品方案 :通過綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)應用，新建綠色蘋果基地 500畝，新栽植蘋果面積 500畝，發(fā)展節(jié)水滴灌面積 500畝， 配套建設 500平方米蘋果精選、包裝生產(chǎn)車間兩座、購置安裝自動選果機兩臺（套）， 年產(chǎn)綠色精品蘋果 125萬公斤。 技術(shù)、設備、建筑物： 技術(shù)來源的可靠性與可得性： 該基地常年以中國農(nóng)科院、鄭州果樹研究所為技術(shù)依托單位，果樹生產(chǎn)聘請中國農(nóng)科院果樹研究所知名專家汪景彥教授為技術(shù)顧問，并聘請?zhí)O果松塔形創(chuàng)始人縱敏擔任技術(shù)總監(jiān)，按照標準化進行田間管理，進行 統(tǒng)一技術(shù)指導、統(tǒng)一病蟲防治、統(tǒng)一樹形、統(tǒng)一管理措施、統(tǒng)一操作規(guī)程進行綠色果品的生產(chǎn)。果品經(jīng)過精選包裝上市銷售。 主要設備名稱、數(shù)量： 500畝滴水灌溉設施一套，揚程5169米、流量 80立方米提灌設備兩臺，果品自動精選機兩臺。 主要建筑物類型、面積、或數(shù)量： 新建磚混結(jié)構(gòu) 、面積 517平方米精選果品包裝車間兩個，建設容積為1000立方米、鋼砼結(jié)構(gòu)蓄水調(diào)壓池一座，建設 5169米揚程提灌站一處。 建設期限： 一年 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)： 第一章 總 論 5 該項目總投資 。其中：該項目總投資 。其中：建設投資 ， 流動資金 。 建設投資 建設投資 。其中：〈 1〉建筑工程費 ，包括節(jié)水滴灌工程費 ，果品精選車間工程 ，道路建設 15 萬元， 500 畝土地平整深翻投資 萬元； 〈 2〉 設備購置費 ，包括：購置 節(jié)水滴灌工程設施 ，果品精選車間設施 40萬元， 500畝蘋果樹苗木費 ； 〈 3〉安裝工 程費 ，包括：水滴灌工程設施安裝費 元， 500畝蘋果樹栽植費 ； 〈 4〉其它費用 ，主要包括： 蘋果樹澆水施肥等投資 ， 科技培訓投資 12萬元，預備費及前期管理費 10萬元。 流動資金 流動資金 萬元。 資金來源： 該項目總投資 ，其中申請中央財政支持 50萬元，省、市、縣地方財政配套支持 25萬元，企業(yè)自籌 萬元。 項目效益 經(jīng)濟效益： 項目建成達產(chǎn)后，基地每年 生產(chǎn)綠色優(yōu)質(zhì)蘋 果125萬公斤， 可增加收入 625萬元，項目投資利潤率 34%，內(nèi)含報酬率 %。 生態(tài)效益： 首先是林草植被覆蓋率大幅度提高，項目建設第一章 總 論 6 使 500畝水土流失嚴重的陡坡地還林還草，發(fā)展綠色果品經(jīng)濟林，可以有效遏制生態(tài)環(huán)境惡化趨勢，抵卸自然災害能力進一步增強。同時水土流失得到初步治理，通過土地改良，田間保水保肥能力增強，大量泥沙進入黃河的狀況得到控制，為保證黃河安全和水資源的有效開發(fā)利用創(chuàng)造了有利條件。 社會效益： 項目建成基地面積 500畝，直接安置農(nóng)戶 350戶參與基地果品生產(chǎn)，每戶勞務工資 2萬元，增加農(nóng)戶收入 700萬元。同時可就近安排鄰近農(nóng)村季節(jié)生產(chǎn)用工及帶動運輸業(yè)獲取報酬 100萬元；合作社通過注冊的“二仙坡”蘋果的品牌帶動，可以直接組織銷售果品 2020萬公斤，每公斤增收 ，帶動農(nóng)戶果品增收 1000萬元；通過二仙坡果品基地的典型示范，綠色農(nóng)業(yè)協(xié)會以及綠色農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社組織的協(xié)調(diào)組織、培訓、宣傳和推廣二仙坡基地果品生產(chǎn)綜合配套技術(shù)，可帶動全縣 15萬畝蘋果進行綠色果品生產(chǎn)，實現(xiàn)較大范圍的增產(chǎn)增收。 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《 2020 年 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營項目申報指南 》； （ 2）《河南省財政廳農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于 2020年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政補貼產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報事宜的通知》 （ 3）《 2020年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱 》 ； （ 4）河南省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要； （ 5）《三門峽市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案》； 第一章 總 論 7 （ 6）《三門峽市農(nóng)業(yè)區(qū)劃》； （ 7）三門峽市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展 “ 十五 ” 規(guī)劃； （ 8）陜縣氣象資料； （ 9）陜縣統(tǒng)計局農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)現(xiàn)狀資料； （ 10）項目建設單位提供的其它資料。 綜合評價 項目建 設必要性 項目建設以國家 2020年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目指導思想的“堅持把增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點和落腳點。通過扶持具有明顯競爭優(yōu)勢和輻射勞動作用的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，促進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設，發(fā)展區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營水平，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動新農(nóng)村建設，促進農(nóng)業(yè)增收的目的高度一致。果品生產(chǎn)是陜縣農(nóng)業(yè)，農(nóng)村經(jīng)濟的主導產(chǎn)業(yè)，全縣有果品面積 30萬畝，其中蘋果面積 20萬畝，產(chǎn)值和收入占全縣農(nóng)村經(jīng)濟的三分之一。建設二仙坡果品基地，實現(xiàn)基地示范勞動是滿足人們對綠色農(nóng)產(chǎn)品 消費的需求；是優(yōu)化全縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強農(nóng)產(chǎn)品市場競爭力的需要；是增加農(nóng)民收入，建設社會主義和諧新農(nóng)村的需要。同時是改善黃土高原生態(tài)環(huán)境的有效途徑。 項目建設可行性 項目建設符合 2020年國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目扶持范圍以促進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地，發(fā)展區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)為重點的基本政策和扶持對第一章 總 論 8 象。 項目建設地點位于海拔 800— 1100米的優(yōu)質(zhì)果品生產(chǎn)區(qū)域，資源優(yōu)勢明顯，環(huán)境條件良好，適宜綠色果品生產(chǎn)，項目基地已有 2020畝綠色優(yōu)質(zhì)果品發(fā)展基礎、經(jīng)驗，同時項目單位技術(shù)條件具備，產(chǎn)品市場前景廣闊。 風險評估 項目建設風險主要有兩個方面，一是蘋果生產(chǎn)過剩、過低、劣產(chǎn)品多，我們可以采取提高果品質(zhì)量，增強市場競爭力加以規(guī)避；二是環(huán)境污染，該基地遠離工業(yè)區(qū)，通過推廣綠色果品標準化生產(chǎn)技術(shù)，通過推廣應用先進生物技術(shù)減少對化肥和農(nóng)藥的使用中進行規(guī)避。 帶動作用 項目建成基地面積 500畝，直接安置農(nóng)戶 350戶從事果品生產(chǎn)，增加農(nóng)戶收入 700萬元，同時可以就近安排鄰近農(nóng)村季節(jié)生產(chǎn)用工并帶動運輸業(yè)獲取報酬 100萬元；通過 “二仙坡”品牌帶動，合作社可以直接組織銷售果品 2020萬公斤，勞動農(nóng)產(chǎn)果品增收 1000萬元；通過基地的典型示范、在綠色農(nóng)業(yè)協(xié)會以及綠色農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社組織的協(xié)調(diào)組織、培訓、宣傳和推廣二仙坡基地果品生產(chǎn)綜合配套技術(shù)，可以帶動全縣 15萬畝蘋果進行綠色果品生產(chǎn)，實現(xiàn)較大范圍的增產(chǎn)增收。 制約因素及解決方案 本項目實施過程中主要存在著基地農(nóng)民對綠色果品生產(chǎn)認識第一章 總 論 9 不足，技術(shù)水平較低和項目建設資金不足的問題。為此應從以下兩個方面解決： （ 1）加大新技術(shù)宣傳和培訓力度，提高生產(chǎn)技術(shù)水平，嚴格標準化生產(chǎn)程序，確保綠色果品質(zhì)量； （ 2）爭取政府政策、財政等方面的扶持，落實項目資金，保證項目實施。 論證與建議 項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和法律法規(guī)；輻射帶動能力強，帶動農(nóng)戶數(shù)量多；資源優(yōu)勢突出，區(qū)域特色明顯，原材料供應有保證；開發(fā)產(chǎn)品科技含量高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，銷售方案切實可行；技術(shù)方案先進可行，技術(shù)依托可靠，工藝路線合理；項目建設用地符合規(guī)劃、合理節(jié)約、手續(xù)齊備；符合環(huán)境保護和可持續(xù)發(fā)展要求；投資估算合理，自籌資金來源有保障，籌資方案可行；項目建成后，經(jīng)濟效益顯著，社會效益明顯，抗風險能力強。項目建設可行，建議列入 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目計劃。 第二章 背景及必要性 1 第二章 背景及必要性 項目建設背景 根據(jù) 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目建設要求：堅持把增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點和落腳點。通過扶持具有明顯競爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，促進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設，發(fā)展區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)（財發(fā) [2020]93號）文件和《關(guān)于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意見》要 “ 按照高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的 要求，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)。進一步加大優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃的實施力度，加快建設優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶，積極發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、綠色食品和生態(tài)農(nóng)業(yè)，培育農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，發(fā)展壯大主導產(chǎn)業(yè) ” 。要 “ 提升標準化水平、延伸產(chǎn)業(yè)鏈條、增強保障能力，重點建設西北黃土高原蘋果等產(chǎn)業(yè)帶 ” 。以及回玉良副總理要 “ 堅持扶優(yōu)、扶大、扶強，著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地 ”等有關(guān)精神和指示要求 。經(jīng)過認真研究論證，認為陜縣符合政策要求，三門峽市龍躍綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)服務專業(yè)合作社應用二仙坡果品山莊有成功的經(jīng)驗、基礎，建設條件具備，建設 綠色蘋果標準化生產(chǎn)基地、技術(shù)教育培訓基地，帶動綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展。 第二章 背景及必要性 2 在我國水果產(chǎn)業(yè)中，蘋果種植面積和產(chǎn)量均占水果的首位，由于蘋果的營養(yǎng)成份和保健作用，加之良好的口感，消費者在水果的選擇上偏愛蘋果。國內(nèi)年人均蘋果消費從 1978年的 2020年的 30公斤，同時，近年來，國際市場蘋果價格不斷下滑，導致歐美和日本許多國家蘋果生產(chǎn)不斷萎縮，