【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 n currency exchange gain or loss（外幣匯兌損益）在對(duì)發(fā)票進(jìn)行收款核銷時(shí)，介于開票額和付款額之間的本位幣差額。如果以本位幣表示的收款額超出發(fā)票額，則為已實(shí)現(xiàn)收益；如果以本位幣表示的發(fā)票額超出付款額，則為損失。此損益由發(fā)票日期和付款日期之間的收款幣種的匯率波動(dòng)引起。另請(qǐng)參閱：已實(shí)現(xiàn)損益和未實(shí)現(xiàn)損益foreign currency journal entry（外幣日記帳分錄）以外幣記錄事務(wù)處理的日記帳分錄。總帳管理系統(tǒng)自動(dòng)使用指定的匯率將外幣金額兌換為本位幣金額。另請(qǐng)參閱：外幣和本位幣foreign currency revaluation（外幣重估）使用期末（通常為資產(chǎn)負(fù)債表日期）匯率對(duì)以外幣表示的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行重估的過(guò)程?？値す芾硐到y(tǒng)使用指定的期末匯率自動(dòng)重估外幣資產(chǎn)和負(fù)債。重估損益由事務(wù)處理日期和資產(chǎn)負(fù)債表日期之間的匯率波動(dòng)引起?？値す芾硐到y(tǒng)自動(dòng)創(chuàng)建符合 FASB 52 (.) 的日記帳分錄，以在運(yùn)行重估時(shí)調(diào)整未實(shí)現(xiàn)損益帳戶。 foreign currency translation（外幣折算）將本位幣帳戶余額重新轉(zhuǎn)換為報(bào)表幣種的過(guò)程。總帳管理系統(tǒng)將您定義的平均、周期或歷史匯率乘以本位幣帳戶余額來(lái)執(zhí)行外幣折算。總帳管理系統(tǒng)依據(jù) FASB 52 (.) 來(lái)折算外幣。總帳管理系統(tǒng)還可以依據(jù) FASB 8 (.) 來(lái)重估處于高通貨膨脹經(jīng)濟(jì)區(qū)域的公司的外幣。 formula entry（公式輸入）使用公式來(lái)計(jì)算日記帳分錄行的經(jīng)常性日記帳分錄。與標(biāo)準(zhǔn)分錄指定金額不同，總帳管理系統(tǒng)使用公式來(lái)計(jì)算金額。例如，您可以使用經(jīng)常性日記帳分錄來(lái)執(zhí)行復(fù)雜的分配，或執(zhí)行使用統(tǒng)計(jì)信息或多帳戶進(jìn)行計(jì)算的應(yīng)計(jì)費(fèi)用處理。 function security（安全保護(hù)功能）控制用戶對(duì)特定功能和窗口進(jìn)行訪問(wèn)的一種 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品功能。默認(rèn)條件下，對(duì)功能的訪問(wèn)是不受限制的。您的系統(tǒng)管理員可以通過(guò)包括或排除“責(zé)任”窗口中的功能和菜單，自定義您的站點(diǎn)的每個(gè)責(zé)任。 functional currency（本位幣）用于記錄事務(wù)處理和維護(hù)總帳管理系統(tǒng)內(nèi)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的主要幣種。本位幣是用于執(zhí)行大多數(shù)業(yè)務(wù)事務(wù)處理的常用貨幣。您可以在“帳套”窗口中為每個(gè)帳套指定本位幣。 funding budget（資金預(yù)算）在帳套啟用預(yù)算控制后，用于將會(huì)計(jì)事務(wù)處理與可用資金進(jìn)行核對(duì)的預(yù)算。 funds available（可用資金）可支配金額與支出額加承付額之間的差額。您可以使用聯(lián)機(jī)可用資金查詢窗口跟蹤不同權(quán)限層的可用資金，或者使用總帳管理系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表生成器創(chuàng)建自定義報(bào)表。 funds checking（資金檢查）核實(shí)可用資金的過(guò)程。 您可以在輸入實(shí)際、預(yù)算或保留日記帳時(shí)檢查資金。 在檢查資金時(shí)，Oracle 財(cái)務(wù)系統(tǒng)將事務(wù)處理金額與可用資金進(jìn)行比較，并聯(lián)機(jī)通知您是否為事務(wù)處理提供了足夠的資金。Oracle 財(cái)務(wù)系統(tǒng)在檢查資金時(shí)并不為事務(wù)處理儲(chǔ)備資金。 funds reservation（資金儲(chǔ)備）準(zhǔn)備可用資金的過(guò)程。您可以在輸入實(shí)際、預(yù)算或保留日記帳時(shí)準(zhǔn)備資金。Oracle 財(cái)務(wù)系統(tǒng)在準(zhǔn)備資金時(shí)將事務(wù)處理金額與可用資金進(jìn)行比較，并聯(lián)機(jī)通知您是否為事務(wù)處理提供了足夠的資金。 GHhistorical exchange rate（歷史匯率）多次出現(xiàn)的事務(wù)處理加權(quán)平均匯率。總帳管理系統(tǒng)使用歷史匯率依據(jù) FASB 52 (.) 來(lái)折算所有者權(quán)益帳戶。對(duì)于處于高通貨膨脹經(jīng)濟(jì)區(qū)域的公司，總帳管理系統(tǒng)使用歷史匯率依據(jù) FASB 8 來(lái)重估特定歷史帳戶余額。HP 記數(shù)法EasyCalc 所基于的數(shù)學(xué)邏輯。HP 記數(shù)法是惠普計(jì)算器使用的一種記數(shù)法。HP 記數(shù)法強(qiáng)調(diào)直接運(yùn)算、數(shù)據(jù)邏輯輸入，而不著重于對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)雜的嵌套運(yùn)算。 Iimport（導(dǎo)入）允許您將導(dǎo)出文件數(shù)據(jù)導(dǎo)入 Oracle 表的公用程序。導(dǎo)入實(shí)用程序是 Oracle 關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)的一部分。此實(shí)用程序用于恢復(fù)已存檔的數(shù)據(jù)。 import journal entry（導(dǎo)入日記帳分錄）源于非 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品的日記帳分錄，如應(yīng)付帳戶、應(yīng)收帳戶和固定資產(chǎn)。您可以使用日記帳導(dǎo)入從支系統(tǒng)導(dǎo)入這些日記帳分錄。 integer data type（整數(shù)數(shù)據(jù)類型）Oracle 財(cái)務(wù)分析程序的整數(shù)數(shù)據(jù)類型變量包括從值 1010 到 +1010 之間的所有整數(shù)。 interpany journal entry（公司間往來(lái)日記帳分錄）記錄附屬公司之間事務(wù)處理的日記帳分錄?？値す芾硐到y(tǒng)通過(guò)對(duì)您定義的公司間往來(lái)帳戶自動(dòng)創(chuàng)建抵銷分錄，來(lái)保持每個(gè)公司會(huì)計(jì)記錄的平衡。 Item Validation Organization（項(xiàng)目驗(yàn)證組織）包含主項(xiàng)目列表的組織。您可以通過(guò)設(shè)置“OE：項(xiàng)目驗(yàn)證組織”配置文件選項(xiàng)來(lái)定義此組織。另請(qǐng)參閱：組織Jjournal details tables（日記帳明細(xì)表）日記帳明細(xì)存儲(chǔ)在數(shù)據(jù)庫(kù)表 GL_JE_BATCHES、GL_JE_HEADERS 和 GL_JE_LINES 中。 journal entry（日記帳分錄）借記或貸記總帳帳戶。另請(qǐng)參閱：人工日記帳分錄journal entry category（日記帳分錄類別）總帳管理系統(tǒng)說(shuō)明日記帳分錄目的或類型的類別。標(biāo)準(zhǔn)日記帳分錄類別包括應(yīng)計(jì)費(fèi)用、付款和憑單。 journal entry source（日記帳分錄來(lái)源）總帳管理系統(tǒng)通過(guò)它來(lái)標(biāo)識(shí)和區(qū)分日記帳分錄起源的來(lái)源。標(biāo)準(zhǔn)日記帳分錄來(lái)源包括應(yīng)付款、工資、人事和應(yīng)收款。 Journal Import（日記帳導(dǎo)入）可從總帳管理系統(tǒng) GL_INTERFACE 表中存儲(chǔ)的事務(wù)處理數(shù)據(jù)創(chuàng)建日記帳分錄的總帳管理系統(tǒng)程序。日記帳分錄創(chuàng)建并存儲(chǔ)于 GL_JE_BATCHES、GL_JE_HEADERS 和 GL_JE_LINES 中。 jurisdiction code（管轄權(quán)代碼）特定于稅務(wù)供應(yīng)商的縮寫地址，它比簡(jiǎn)單的 5 位郵政編碼更為精確。 Kkey flexfield（鍵彈性域）用于建立您可以輸入和顯示與業(yè)務(wù)相關(guān)信息的自定義字段的一項(xiàng) Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品功能?？値す芾硐到y(tǒng)會(huì)計(jì)彈性域?yàn)殒I彈性域。 Llamp（閃亮指示）Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品在任意窗口的信息行中顯示的單字信息，它可以告訴您某個(gè)特定字段提供了某項(xiàng)特定功能。 Mmanual journal entry（人工日記帳分錄）在計(jì)算機(jī)終端輸入的日記帳分錄。人工日記帳分錄可以包括定期、統(tǒng)計(jì)、公司間往來(lái)和外幣分錄。 ManytoMany attribute（多對(duì)多屬性）Oracle 財(cái)務(wù)分析程序中一個(gè)基本維的一個(gè)或多個(gè)值與第二個(gè)基本維的一個(gè)或多個(gè)值之間的關(guān)系。例如，如果多對(duì)多屬性定義為第一個(gè)基本維為“組織”，第二個(gè)基本維為“行項(xiàng)目”，則單個(gè)組織可與多個(gè)行項(xiàng)目相關(guān)，單個(gè)行項(xiàng)目可與多個(gè)組織相關(guān)。 MassAllocations（成批分配）在一組成本中心、部門、分部中分配收入和費(fèi)用的單個(gè)日記帳分錄公式。例如，您可以依據(jù)每個(gè)部門的人頭數(shù)將員工福利成本分配到每個(gè)部門。 MassBudgeting（成批預(yù)算）使用基于實(shí)際結(jié)果、其它預(yù)算額和統(tǒng)計(jì)信息的簡(jiǎn)單公式來(lái)建立完整預(yù)算的一項(xiàng)功能。例如，您可以使用上一年度的實(shí)際結(jié)果加上 10% 或其它增長(zhǎng)率來(lái)建立下一年度的概算。使用成批預(yù)算，您可以將一項(xiàng)規(guī)則應(yīng)用于一組帳戶中。 master budget（總預(yù)算）控制其它預(yù)算權(quán)限的預(yù)算。message distribution（信息分配）工具欄底部的一行，它顯示幫助提示、警告信息和基本數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤。 message line（信息行）位于窗口底部的一行，在出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)可以顯示幫助提示或警告信息的行。 meta data（元數(shù)據(jù)）您在 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中輸入的，表示 Oracle 財(cái)務(wù)分析程序結(jié)構(gòu)的數(shù)據(jù)。元數(shù)據(jù)由 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中定義的維數(shù)、段范圍集、分層結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)目和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集等構(gòu)成。在從 Oracle 總帳管理系統(tǒng)裝入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，Oracle 財(cái)務(wù)分析程序?qū)⒁罁?jù)元數(shù)據(jù)創(chuàng)建維數(shù)、維值、分層結(jié)構(gòu)和變量。model（模型）用于 Oracle 財(cái)務(wù)分析程序中的數(shù)據(jù)計(jì)算的一套相關(guān)等式。multiorg（多組織）請(qǐng)參閱：多組織 multiple organizations（多組織）在單個(gè) Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品安裝中定義多個(gè)組織及其關(guān)系的能力。這些組織可以是帳套、業(yè)務(wù)組、法人實(shí)體、業(yè)務(wù)實(shí)體或庫(kù)存組織。 Multiple Reporting Currencies（多報(bào)表幣種）以本位幣和一種或多種外幣報(bào)告的一項(xiàng) Oracle 總帳管理系統(tǒng)功能。 Nnatural account segment（自然帳戶段）Oracle 總帳管理系統(tǒng)中用于確定帳戶是資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入還是費(fèi)用帳戶的段。在定義科目表時(shí)，您必須將一個(gè)段定義為自然帳戶段。此段的每個(gè)值均指定了五種帳戶類型中的一種。 nesting（嵌套）對(duì)計(jì)算進(jìn)行分組以表達(dá)公式中的例行程序序列的一種方法。傳統(tǒng)的數(shù)學(xué)嵌套使用括號(hào)和括號(hào)。在總帳管理系統(tǒng)中 EasyCalc 使用直接和邏輯嵌套方法而不使用括號(hào)表達(dá)式。 net allocation（凈分配）將所有分配凈額過(guò)帳至來(lái)源帳戶的分配。 Oobligation（待付款）在將請(qǐng)購(gòu)單轉(zhuǎn)變?yōu)椴少?gòu)訂單時(shí)所記錄的一種保留。OnetoMany attribute（一對(duì)多屬性）Oracle 財(cái)務(wù)分析程序中一個(gè)基本維的一個(gè)或多個(gè)值與匯總維的單個(gè)值相關(guān)的一種關(guān)系。例如，如果一對(duì)多屬性定義為基本維為“組織”，匯總維為“層”，則每個(gè)組織僅與單個(gè)層相關(guān)。 operator（運(yùn)算符）用于表示計(jì)算中的數(shù)學(xué)運(yùn)算的數(shù)學(xué)符號(hào)。 organization（組織）業(yè)務(wù)單元如公司、分部或部門。組織可以指整個(gè)公司，或指公司內(nèi)的部門。通常，您可以在執(zhí)行 Oracle 財(cái)務(wù)系統(tǒng)時(shí)將組織或相近的名詞定義為部分帳戶。另請(qǐng)參閱：業(yè)務(wù)組Pparameter（參數(shù)） 請(qǐng)參閱：報(bào)表參數(shù) parent segment value（父段值）引用許多其它段值（稱為子段值）的帳戶段值。總帳管理系統(tǒng)使用父段值來(lái)創(chuàng)建匯總帳戶、報(bào)告匯總余額及用于成批分配和成批預(yù)算。您可以創(chuàng)建獨(dú)立段的父段值，但不能創(chuàng)建相關(guān)段的父段值。 Oracle 財(cái)務(wù)分析程序使用父段值和子段值來(lái)創(chuàng)建分層結(jié)構(gòu)。另請(qǐng)參閱：子段值period type