erp中銷(xiāo)售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖(編輯修改稿)
2025-06-07 22:19 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 財(cái)務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單銷(xiāo)售發(fā)貨 分期收款發(fā)貨單在存貨核算模塊進(jìn)行 借：發(fā)出商品 分期收款發(fā)貨單 記賬，將庫(kù)存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品賬。 貸：庫(kù)存商品 銷(xiāo)售開(kāi)票 銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行復(fù)核， 借：應(yīng)收賬款xx客戶(hù) 分期收款開(kāi)票通知單應(yīng)收賬款進(jìn)行審核。 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入二級(jí)科目應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)科目款發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)：編號(hào)：PRSA05業(yè)務(wù)編號(hào)SA005業(yè)務(wù)名稱(chēng)銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)處理流程適用范圍銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)處理流程相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷(xiāo)售辦事處銷(xiāo)售部退貨申請(qǐng)審查退貨申請(qǐng)手工管理退貨申請(qǐng)配運(yùn)部退貨單退入審核增加、審核質(zhì)檢部檢驗(yàn)退回的貨物無(wú)需計(jì)算機(jī)操作庫(kù)房生成銷(xiāo)售出庫(kù)單（紅字）生成、審核財(cái)務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)退貨成本財(cái)務(wù)往來(lái)進(jìn)行沖款往來(lái)核銷(xiāo) 相關(guān)部門(mén)或崗位銷(xiāo)售部 配運(yùn)部質(zhì)檢、配運(yùn)部庫(kù) 房財(cái)務(wù)具體操作流程退貨申請(qǐng)(審查)銷(xiāo)售退貨審核紅字銷(xiāo)售出庫(kù)紅字銷(xiāo)售發(fā)票貨沖銷(xiāo)收入退貨成本描述 退貨業(yè)務(wù)需要嚴(yán)格的審批程序，銷(xiāo)售辦事處提出退貨申請(qǐng),銷(xiāo)售部根據(jù)退貨申請(qǐng)執(zhí)行審核,只有審核通過(guò)方可響應(yīng)對(duì)方退貨要求。配運(yùn)部在【銷(xiāo)售管理】模塊參照原銷(xiāo)售訂單或發(fā)貨通知單生成銷(xiāo)售退貨單（見(jiàn)表PRSA06，一式五聯(lián)，經(jīng)配運(yùn)、財(cái)務(wù)、庫(kù)房），審批完成后，貨物退回公司后入待檢庫(kù)，庫(kù)管人員在【庫(kù)存管理】根據(jù)銷(xiāo)售退貨單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單（紅字），由庫(kù)管對(duì)銷(xiāo)售退貨單進(jìn)行審核處理。質(zhì)檢部檢查貨物質(zhì)量并出具處理意見(jiàn)。 如果是已開(kāi)發(fā)票的退貨，財(cái)務(wù)銷(xiāo)售會(huì)計(jì)在【銷(xiāo)售管理】模塊根據(jù)銷(xiāo)售退貨單開(kāi)具紅字開(kāi)票通知，進(jìn)行復(fù)核處理。 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊沖銷(xiāo)客戶(hù)欠款或付款；材料成本會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊核算退貨成本。ERP操作要點(diǎn)：未開(kāi)票前退貨：填制退貨單，【銷(xiāo)售管理】—【業(yè)務(wù)】—【發(fā)貨】—【銷(xiāo)售退貨單】銷(xiāo)售退貨單參照銷(xiāo)售發(fā)貨單生成，參照發(fā)貨單生成的退貨單自動(dòng)沖減發(fā)貨單的未開(kāi)票數(shù)量。開(kāi)票時(shí)參照發(fā)貨單即可，開(kāi)票數(shù)量為沖減后的數(shù)量。 開(kāi)票后退貨處理：填制退貨單，【銷(xiāo)售管理】—【業(yè)務(wù)】—【發(fā)貨】—【銷(xiāo)售退貨單】填制紅字發(fā)票，【銷(xiāo)售管理】—【業(yè)務(wù)】—【開(kāi)票】—【紅字銷(xiāo)售普通發(fā)票】參照原有合同錄入退貨單，根據(jù)退貨單開(kāi)具紅字銷(xiāo)售發(fā)票，沖原有應(yīng)收賬款。對(duì)沖應(yīng)收賬款，【應(yīng)收賬款】—【業(yè)務(wù)】—【日常處理】—【轉(zhuǎn)帳】【紅票對(duì)沖】財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在應(yīng)收賬款進(jìn)行紅藍(lán)票對(duì)沖，自動(dòng)對(duì)沖開(kāi)票后的退貨。 退貨退票退款處理： 開(kāi)票后的退貨，參照原有合同進(jìn)
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