信用證和代付ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-02 02:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 萬美元 代付銀行可以提高資金使用效率，比拆借同業(yè)收益高。 渤海銀行可以吸收一年期定期存款 630萬，及手續(xù)費(fèi)收入 1萬美元 比較方案一，客戶只需存入 630萬人民幣，半年后本息合可購匯103萬美元支付渤海銀行，當(dāng)期節(jié)省 18萬元 16 進(jìn)口代付之全額保證金項(xiàng)下進(jìn)口代付收益 人民幣兌美元升值的 收入 人民幣存款的利息 收入 由人民幣、外幣 之間的利差、匯 差而節(jié)省的資金 代理行代付的利息支出 我行加點(diǎn)的支出 對(duì)企業(yè)的好處 在人民幣匯率相對(duì)代付幣種遠(yuǎn)期有升值趨勢(shì)時(shí)，可節(jié)省資金成本； 對(duì)境外的支付仍然是當(dāng)期支付，沒有延期付款； 在鎖定遠(yuǎn)期匯率時(shí)，沒有匯率風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)銀行的好處 我行可以吸收穩(wěn)定的人民幣保證金存款 我行可以增加中間業(yè)務(wù)收入 帶動(dòng)國際業(yè)務(wù)的發(fā)展，增加綜合收益 帶動(dòng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的發(fā)展 表外業(yè)務(wù)，不占存貸比 17 進(jìn)口代付之與進(jìn)口貸款的比較 進(jìn)口 貸款 銀行記賬屬于表內(nèi)資產(chǎn)，需要計(jì)提 1%的撥備 如果行內(nèi)外幣存款不足，需要進(jìn)行外幣資金拆借，價(jià)格較高 如果經(jīng)常以拆入的資金發(fā)放貸款，會(huì)影響流動(dòng)性 進(jìn)口貸款項(xiàng)下我行實(shí)現(xiàn)的是利息收入 外幣拆借項(xiàng)下，代理行需要使用對(duì)我行的資金拆借額度 進(jìn)口代付 我行實(shí)際并未出資金，而是對(duì)代付行的承諾，計(jì)入表外業(yè)務(wù) 不發(fā)生資金拆入，進(jìn)口代付的價(jià)格較拆借低 進(jìn)口代付應(yīng)不計(jì)入存貸比 進(jìn)口代付項(xiàng)下我行實(shí)現(xiàn)的是中間業(yè)務(wù)收入 進(jìn)口代付項(xiàng)下，代理行使用的是貿(mào)易融資額度 18 產(chǎn)品三：國內(nèi)信用證 ② ⑨ ④ ⑥ 買方 賣方 開證行 通知 /議付行 ① ⑤ ③ ⑧ ⑩ 19 國內(nèi)信用證之與銀行承兌匯票異同 銀行承兌匯票 國內(nèi)信用證 是否銀行信用 是 是 表內(nèi)外業(yè)務(wù) 表外 表外 貿(mào)易背景審核 較嚴(yán)格 嚴(yán)格 提交增值稅票 簽發(fā)后補(bǔ)復(fù)印件 議付時(shí)提交原件 可否流通轉(zhuǎn)讓 可以 不可 付款條件 見票到期即付 憑符合信用證要求的單據(jù)到期付款 可否自開自貼 不可 可以 20 產(chǎn)品四：國內(nèi)代付（即期信用證項(xiàng)下買方押匯） ? ⑸ ⑾ ⑶ ⑺ ⑷ ⑽ ⑹ 買方 賣方 開證行 通知 /議付行 代付行 ⑵ 21 國內(nèi)信用證議付項(xiàng)下代付（延期付款） ⑨ ⑦ 買方 賣方 開證行通知行議付行 ① ④ ⑥ 代付行 22 業(yè)主 渤海銀行 業(yè)主銀行 工程承包招標(biāo) 投標(biāo)、中標(biāo)簽署合同 投標(biāo)保函 履約保函 保 函 申 請(qǐng) 承包商 保 函 申 請(qǐng) 預(yù)付款保函 支付預(yù)付款 付款保函 預(yù)留金保函 工程 資金 產(chǎn)品五： 保函 /備用信用證業(yè)務(wù) 23 保函種類 特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn) 投標(biāo)保函 1%5% ，風(fēng)險(xiǎn)容易控制 ，必須按期提交保函 ，風(fēng)險(xiǎn)較小 ，主要為物理索賠 ，主要體現(xiàn)為保函條款（如自動(dòng)延期等） 履約保函 10%25%
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