chap短期籌資ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-01 12:02 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 由于是新客戶(hù)，銀行規(guī)定了 10％的補(bǔ)償性余額 則實(shí)際利率 ＝（ 100 5％）／（ 100－ 100 10％） ＝ ％ 2022/6/2 10 第九章 短期籌資與決策 （ 1） 擔(dān)保貸款 存貨抵押 應(yīng)收賬款 擔(dān)保 應(yīng)收賬款出售 應(yīng)收賬款抵押 非通知制，企業(yè)承擔(dān)到期 不能收款風(fēng)險(xiǎn)，一般可貸款 應(yīng)收款面額的 50％－ 80％ 通知制，金融企業(yè)承擔(dān) 到期不能收款風(fēng)險(xiǎn) 信托收據(jù)貸款 浮動(dòng)存貨留置權(quán) 倉(cāng)單貸款 全部存貨抵押，一般 貸款價(jià)值的 50％ 以將出售存貨為抵押， 以存貨售出所得還貸 如汽車(chē)銷(xiāo)售 使用專(zhuān)用存貨倉(cāng)庫(kù)抵押 2022/6/2 11 第九章 短期籌資與決策 （ 2） 信用貸款 信用額度貸款 周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定 交易貸款 有效期 1年，額度內(nèi)可自由貸 款，無(wú)法律約束，費(fèi)用較少 有效期 1年以上至無(wú)限，有法律 約束，費(fèi)用較高，一般為未使用 部分的 ％－ ％ 一次性貸款，每次貸款前均應(yīng) 評(píng)定企業(yè)資信狀況 （ 3）票據(jù)貼現(xiàn) —— 抵押商業(yè)票據(jù)，取得金額小于票面到期值的款項(xiàng) 2022/6/2 12 第九章 短期籌資與決策 （ 1）信用貸款成本 —— 利息費(fèi)用 ①單利下： 實(shí)際利率＝利息／實(shí)得資金 例如：借款 10000元，一年期，利率為 10％ 一般情況： 實(shí)際利率＝ 10％ 存在補(bǔ)償性余額 ：如 10％ 則實(shí)際利率＝ 1000／［ 10000 （ 110％）］ ＝ ％ 2022/6/2 13 第九章 短期籌資與決策 ② 復(fù)利下： 實(shí)際利率 =（ 1+ 名義利率 每年借款次數(shù) ） 每年借款次數(shù) － 1 承上例： 例
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