【文章內(nèi)容簡介】 設備安裝試運行正式運行第七章 投資估算與資金籌措一、 投資估算依據(jù)（一）土建工程投資參考《某市房屋建設投資概（估）算標準》中的袁州基價；（二）設備價格均按市場現(xiàn)行價預算，安裝費按主材費的11%計算；（三）不可預見費按固定資產(chǎn)總投資的4%計取。二、 項目建設投資估算（一）項目建設投資估算項目建設總投資5000萬元。土建工程：建設加工車間、辦公樓、成品倉等5000平方米，投資2000萬元。自籌資金500萬元。設備及安裝投資： 2800萬元，自籌資金2800萬元。購置注塑機設備5臺，投資250萬元；購置清潔用品生產(chǎn)流水線2組，投資210萬元；配套加工電力設施18件，投資10萬元；安裝費50萬元。（3）科技投資：投資133萬元，自籌資金133萬元。技術引進費16萬元；技術改進試驗費38萬元；人員培訓及外聘技術人員補助費9萬元；購置科技培訓器材6臺件，投資70萬元。（4）項目前期工作費：8萬元。（5）項目不可預見費：42萬元。無償資金投資方向無償資金主要用于新品種、新技術的引進、生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、對基地人員和加工操作人員的技術培訓、項目的前期考察論證等項支出。技術中試投資20萬元，%；外聘科技人員補助費、基地和加工產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測儀器、科技培訓等投資86萬元，%；前期考察論證、項目可行性研究等投資8萬元，%。三、 資金來源與籌措項目總投資5000萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業(yè)自籌資金。（一）申請中央財政資金325萬元，其中無償資金65萬元，有償資金260萬元；（二）地方財政配套資金325萬元，其中省財政配套260萬元，；市財政配套32萬元，；縣配套33萬元，；廣饒縣每年財政農(nóng)發(fā)資金420萬元，并有扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的優(yōu)惠政策，縣級配套有保證。（三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析項目自籌資金442萬元。山東馳中集團有限公司2003年實現(xiàn)銷售收入21357萬元，利稅2777萬元，企業(yè)經(jīng)濟實力雄厚，自籌資金442萬元，完全可以從企業(yè)自有資金中解決。（四）銀行貸款可靠性分析該企業(yè)是中國農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽評級總公司授予的AAA級信用企業(yè)；東營市精神文明建設委員會、東營市農(nóng)村金融體制改革領導小組授予的AAA級文明信用企業(yè)。在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關系，銀行貸款有充分的保證。四、 資金使用和管理項目建設資金的使用嚴格按照國家多種經(jīng)營項目資金使用的有關規(guī)定執(zhí)行，按照本報告的進度安排，固定資產(chǎn)投資在建設期當年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。詳見附表附表8。第八章 財務評價一、 財務評價依據(jù)按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目和國家對農(nóng)業(yè)加工項目的有關財務制度和政策及規(guī)定。%計算，項目基準收益率按10%計算，%計算，所得稅率按33%計算，教育附加費按營業(yè)稅的3%計算，項目計算期為10年。二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算（一）銷售收入加工出口胡蘿卜4500噸，銷售收入1023萬元；加工出口圓蔥4500噸，銷售收入1024萬元；加工出口西紅柿1800噸，銷售收入540萬元；加工出口五彩椒1100噸，銷售收入770萬元；FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入6400萬元。項目共計增加銷售收入9757萬元。（二）銷售稅金及附加 ；；。三、 總成本及經(jīng)營成本估算（一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項目年增蔬菜加工能力20000噸，生產(chǎn)出口蔬菜產(chǎn)品12700噸，平均每噸產(chǎn)品成本6730元。（二）項目總成本，其中固定成本 316萬元。（三）經(jīng)營成本四、 財務效益分析（一）盈利能力分析項目建設固定資產(chǎn)總投資1092 萬元，項目進入正常年后,，投資利潤率==%。 投資回收期:。財務內(nèi)部收益率:%，% 財務凈現(xiàn)值:所得稅前13013萬元，所得稅后5635萬元。（二）清償能力分析該項目建設共需財政有償資金520萬元，項目發(fā)揮效益后兩年還清財政有償資金有充分保證。五、 不確定性分析（一）盈虧平衡點分析項目年固定成本為316萬元，，盈虧平衡點(保本點)為4580噸，%。盈虧平衡點==4580（噸）（二）敏感性分析當原材料價格上漲5%時，%,%，財務凈現(xiàn)值為538萬元,下降5097萬元；當銷售價格下降5%時，%，%，財務凈現(xiàn)值為93萬元,下降5728萬元。因此可以看出，該項目產(chǎn)品銷售價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。所以，在實際運行中，可根據(jù)銷售市場價格變動情況，及時調(diào)整生產(chǎn)加工計劃和原料的收購價格，并進一步加強內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本，實現(xiàn)企業(yè)和基地效益雙贏。六、 財務評價結(jié)論 該項目因為是農(nóng)產(chǎn)品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，農(nóng)民增收，%，%，項目的年加工能力20000噸，而保本點為4580噸，只要加強經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟效益還是十分顯著的。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響項目區(qū)在縣城邊緣，對面是縣植物園,環(huán)境優(yōu)美。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。加工的下腳料經(jīng)無害化處理可作飼料或肥料，排出的廢水經(jīng)氧化處理后可直接用于農(nóng)田灌溉。對周圍環(huán)境無污染。二、環(huán)境保護與治理措施盡管該項目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進行設計、施工和生產(chǎn)。確保環(huán)保指標控制在國家規(guī)定的指標內(nèi)，達標排放。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)民增收效果評價一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營（一）壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況項目實施后，可年增綠色蔬菜加工能力20000噸，輻射帶動綠色蔬菜生產(chǎn)基地10萬畝，進一步壯大蔬菜這一主導產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)能力，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)作物種植結(jié)構(gòu)。（二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況實行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務，加強市場信息反饋，與農(nóng)戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。引導農(nóng)民參加市場競爭。（三）輻射帶動作用項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。綠色蔬菜生產(chǎn)基地達到10萬畝的規(guī)模，農(nóng)民人均純收入可增長2000元，蔬菜加工可增加就業(yè)人員200名。（四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，組織化提高程度該項目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。同時，建立了一套完整、嚴格的產(chǎn)、加、銷運作機制和先進的企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進一步完善和提高。二、農(nóng)民增收項目實施前，項目區(qū)農(nóng)民收入增長來源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長渠道單一，增長緩慢。項目的實施，擴大了經(jīng)濟作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業(yè)對蔬菜生產(chǎn)實行定單制度和保護價收購，保護了項目區(qū)農(nóng)民的利益，降低了風險；蔬菜經(jīng)深加工后，大大提高了初級農(nóng)產(chǎn)品的附加值，解決了部分農(nóng)村剩余勞力就業(yè)問題。農(nóng)民收入增長渠道擴大，農(nóng)民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出18個百分點。三、其它社會影響通過項目實施，可調(diào)動項目區(qū)農(nóng)民對農(nóng)業(yè)增加投入的積極性，加強基礎設施建設條件。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農(nóng)民的生活水平。第十一章 項目組織與管理一、 組織機構(gòu)與職能劃分（一）機構(gòu)設置公司設立董事會，實行總經(jīng)理負責制，下設生產(chǎn)部、采購部、銷售部（在青島設進出口辦事處）、財務部、技術部、辦公室等六個職能科室。組織管理關系如下圖： 組織管理機構(gòu)示意圖董事會馳中集團總經(jīng)理蔬菜有限公司經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理生產(chǎn)部采購部銷售部辦公室財務部技術部（二）機構(gòu)職責辦公室：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務。財務部：負責公司的財務管理，編制財務預算，定期進行財務結(jié)算，為經(jīng)理安排生產(chǎn)經(jīng)營提供財務信息。技術部：負責蔬菜加工、儲存及基地生產(chǎn)中各個環(huán)節(jié)的技術問題，不斷引進新技術，進行技術更新，提高蔬菜加工產(chǎn)品的檔次。生產(chǎn)部：下設兩個辦公室，一是基地生產(chǎn)辦公室，負責蔬菜生產(chǎn)基地建設和生產(chǎn)計劃安排。二是蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產(chǎn)計劃的制訂和實施，根據(jù)董事會確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量，組織工人生產(chǎn)，確保按預定計劃完成生產(chǎn)任務，并通過應用先進技術，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。采購部：負責生產(chǎn)原料的采購工作。銷售部：一是管理銷售隊伍，推銷公司產(chǎn)品；二是進行市場調(diào)查，及時反饋信息，根據(jù)市場需求建議公司董事會調(diào)整生產(chǎn)計劃。在青島設立進出口貿(mào)易辦公室，負責辦理進出口的相關事宜。（三）運行模式董事會決定公司在一定時期內(nèi)的經(jīng)營策略和大政方針，確定基本生產(chǎn)方案和工作目標。實行總經(jīng)理負責制，副經(jīng)理在總經(jīng)理領導下負責各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產(chǎn)組長等明確分工，層層落實責任。（四）勞動定員該項目新增人員200人，其中管理人員22人，技術員14人，工人164人（見下表）。企業(yè)定員及人員構(gòu)成表序號部門管理人員技術人員工人合計備注1行政管理332生產(chǎn)部5101471623技術部2464財務部225采購部2576銷售部512177辦公室33合計2214164200二、項目經(jīng)營管理模式根據(jù)公司經(jīng)營的有關規(guī)定，實行以出口創(chuàng)匯為龍頭的拉動經(jīng)營模式，逐步形成適合于市場經(jīng)濟條件下的“公司+農(nóng)民經(jīng)濟合作組織+種植基地”的管理運行模式。三、經(jīng)營管理措施（一）工程管理項目建設的土建工程實行公開招標，必須有相應資質(zhì)的建筑隊伍施工。在施工過程中，開發(fā)辦與企業(yè)共同派員進行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進行竣工驗收。設備的采購與安裝要嚴格把好設備選型、采購、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。（二）生產(chǎn)管理根據(jù)市場需求安排生產(chǎn)計劃，協(xié)調(diào)好基地、農(nóng)民經(jīng)濟合作組織與企業(yè)的關系。同時嚴格廠內(nèi)生產(chǎn)管理，降低成本，提高質(zhì)量。（三）財務管理項目建設資金設立專賬、專人管理，做到?？顚Ｓ?，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。公司經(jīng)營財務管理要建立健全財務管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。（四）銷售管理銷售部在