【文章內(nèi)容簡介】 因設計變更等原因產(chǎn)生的簽證，要求在上報時在簽證依據(jù)資料中提供相關部門的書面指令（如：工作聯(lián)系單、OA審批記錄、審批完成的設計變更單或其他證明文件等），作為簽證的依據(jù)資料上報。項目工程部在收到施工單位上報的《現(xiàn)場簽證單》時先行在簽證單上簽署審批意見并蓋章，簽證單掃描留底后報送成本部審核，待成本部與施工單位雙方費用達成共識后，通知項目部上傳OA發(fā)起簽證審批流程，在OA流轉表中簽署審批意見，待該簽證完成公司審批流程后，成本部再根據(jù)最終流轉意見在《工程簽證單》上簽訂審批意見下發(fā)各部門。（四）簽證的管理對工程簽證實施時間較長的簽證情況（如基坑開挖邊坡支護等），應在上報的事前簽證中附上工程實施方案進行事前審核，簽證事項完成后由項目工程部、工程監(jiān)理對已完工程實際工作量進行確認，成本部根據(jù)確認工程量事后審核。對于隱蔽工程和事后無法計算工程量的現(xiàn)場簽證，項目工程部和監(jiān)理單位必須在隱蔽前（或拆除前）依據(jù)圖紙核對、計量現(xiàn)場完成情況，必要時進行拍照，并做會簽記錄，不得事后僅根據(jù)承包方提供的圖紙計量。該會簽資料是《現(xiàn)場簽證單》的必要附件。對土石方工程簽證，不能直接簽認土石方工程量，原則上要求繪制方格網(wǎng)圖。土石方挖填前原地面標高測量紀錄，挖填后完成面可按施工圖紙標高計算，土石方工程挖填前和完成后的測量資料（含電子版、現(xiàn)場測量的原始數(shù)據(jù)原件、過程中的變更及簽證、照片影像資料等）經(jīng)項目部、成本部、土石方施工單位、接收場地的施工單位確認后將作為土石方結算的主要計算依據(jù)，項目部應在土方工程結束后 15 天內(nèi)移交成本部，并主動配合好土方工程核算。如現(xiàn)場土方量較大或地形復雜的，須委托有資質的測量單位繪制測量地形圖，地形圖精度不低于 1：500，并形成書面報告。如地形圖與現(xiàn)狀差別較大或精度不滿足要求的，須委托有資質的測量單位重新測量。包括在預算包干費內(nèi)的工作內(nèi)容不得簽證，如：施工雨水的排除、因地形影響造成的場內(nèi)料具二次運輸、完工清場后的垃圾外運、施工材料堆放場地的整理、水電安裝后的補洞工料費、工程成品保護費、施工中的臨時停水停電（甲方明確發(fā)出指令需施工單位發(fā)電的除外）、基礎埋深2米以內(nèi)挖土方的塌方、日間照明施工增加費（不含地下室和特殊工程）等。因設計變更導致的返工只簽返工前完成的工作，返工后完成的工作在設計變更中反映。第三方轉扣簽證項目現(xiàn)場屬A單位施工范圍內(nèi)的工作，因A單位無法滿足項目進度限期安排，故由項目部委托第三方單位B進行施工，可以簽證形式并入B單位的施工合同結算，并在A單位結算款項中等額扣除（或按合同約定），費用由成本部核定。項目現(xiàn)場發(fā)生因A施工單位采用不當?shù)氖┕すに?、措施或組織安排欠妥等原因對其他施工單位B正在進行或已完的施工產(chǎn)品造成損壞，產(chǎn)生的維修、返工費用由A單位全部承擔，費用以簽證形式并入B單位的施工合同結算，并在單位A結算款項中等額扣除，費用由成本部核定。發(fā)生第三方轉扣款的簽證必須按以下方法完善簽證費用轉扣手續(xù)（任選一種）：（1）項目部直接讓被轉扣單位在簽證單上確認簽字；（2）由項目部發(fā)工作聯(lián)系單闡述清楚事實，明確責任劃分，發(fā)至被轉扣單位簽收，簽收過的聯(lián)系單做為簽證附件，如拒收，可發(fā)掃描件到該單位郵箱作為記錄依據(jù)。（3）在工程例會上由項目部或監(jiān)理直接宣布責任劃定結論，并進入會議紀要，會議紀要復印件作為有反索賠內(nèi)容簽證的附件。簽證相關審核人員收到簽證單后若有異議需返至施工單位補充材料的，應要求施工單位在3日之內(nèi)做出回應。若施工單位接收到返回的簽證單3日之內(nèi)無書面反饋信息，則視為施工單位放棄該筆簽證。對于在審核過程中往返簽證所增加的時間，根據(jù)金額大小按照上述要求相應順延審核時限。四、現(xiàn)場簽證的一般辦理流程第五章 工程及材料采購認質認價管理辦法一、 目的為保證建設工程質量，控制工程成本，合理確定建設工程中需認質認價的材料（設備）及工程價格，規(guī)范認質認價確認程序，最大程度降低工程成本、避免風險，為公司創(chuàng)造更大的經(jīng)濟效益，保證工程進度，結合公司昌南片區(qū)公司實際情況，制定本辦法。二、 工程及材料采購認質認價核定范圍工程及材料采購認質認價是指成本部對施工單位購買的材料、設備及包工包料項目進行范圍界定以及對品牌、質量及價格等進行確認的過程，范圍主要有：在招標中以暫定價格的方式計入投標總報價、工程量清單，或者為漏項以及在實施中因變更需認質認價的材料（設備）工程等。合同約定需認質認價的材料（設備）工程。按規(guī)定應由公司采購供應的材料，因某種原因改為施工單位采購供應的材料。在施工過程中由工程聯(lián)系單、設計變更單及技術核定單等引起的合同外需認質認價的材料（設備）工程等。三、 工程及材料采購認質認價原則：（一）工程及材料采購認質認價工作是在保證質量的前提下，事先認定乙供材料、設備及分項工程等的執(zhí)行價格，并由乙方認可執(zhí)行的一種成本控制措施。（二）堅持“公開、公平、公正”、質優(yōu)價廉的原則。一般應采用招投標、竟爭性談判及市場詢價的形式確定。（二）認質認價工程材料、設備及工程須確定技術資料，質量應符合現(xiàn)行國標、行標、圖紙及施工驗收規(guī)范等要求，需封樣的由設計或項目工程部先封樣，再由成本部認質認價后方可實施采購施工；（三）堅持保密原則，即對詢價的各種相關信息必須保密。四、 工程及材料采購認質認價規(guī)范及流程（一）認質認價材料（設備）及工程的價格應明確定說明是否包含材料費、貨到工地的運輸、裝卸、到貨的損耗、采保、材料發(fā)票、管理費、利潤、稅金等費用在內(nèi)、以行業(yè)常用的付款形式結算的價格、其他特殊需包含的內(nèi)窮人應在詢價談判時提出，并在《價格核定單》中明確。（二）需至市場認質認價選型的材料（設備），成本部及相應項目負責人必須全程參與，成本部、相關項目負責人、以及施工單位人員等一同前往材料市場選擇。（三）項目部在施工合同簽訂且施工進度計劃確定后，須督促施工單位根據(jù)施工圖、合同約定及施工進度計劃，編制材料進場計劃（包括分批次材料進場時間，原則上按季度提交，如土建、安裝、消防總包工程等，具備條件的可一次性提交），經(jīng)項目部審核后交成本部（施工進度計劃確定后30個工作日之內(nèi)審批完成后交第一次或一次性材料進場計劃）。（四）工程及材料采購認質認價操作流程如下：（1）需認質認價的材料（設備）工程，由施工單位在材料施工使用前45個工作日上報認質認價資料至項目工程部，上報認質認價材料（設備）工程資料含工程聯(lián)系單、設計變更單、相應施工圖紙及施工技術核定單、需認質認價材料（設備）工程的名稱、品牌、規(guī)格、型號、質量等級、數(shù)量及價格等相關資料，且材料（設備）工程品牌原則上不少于三家單位，且每種品牌需送樣封樣。（2）項目工程部負責審核施工單位申報的認質認價資料內(nèi)容是否符合設計圖紙、規(guī)范、合同、工程及公司等要求，資料齊全無誤后上報至成本部。項目工程部對該資料的完整性、真實性負責。（3）成本部經(jīng)招標方式或市場詢價，與施工單位確定認質認價材料（設備）工程的價格，上傳公司審批流程，流程流轉完成，《價格核定單》一式四份，經(jīng)雙方簽字蓋章后，由成本部下發(fā)至審計部一份，項目部兩份（其中由項目部下發(fā)給施工單位一份）。成本部原則上應在30個工作日內(nèi)確定價格。若因施工單位對認質認價材料（設備）的價格有異議，或因公司對認質認價材料有特殊要求，導致需公司審批或需組織專題會議確定的材料，則根據(jù)項目實際情況審批后方可下發(fā)。 （四）變更使用材料必須經(jīng)項目部同意后方可使用，不得隨意變更材料品牌和型號，原則上在公司已合作品牌中選用。（五）施工單位在結算時按照合同、認質認價的方式結算。（六）工程及材料采購認質認價樣表，詳見附表1《價格核定單》。第六章 工程預結算管理辦法一、 工程預結算總則目的為加強公司工程預結算的規(guī)范化管理，結合工程造價形成的特點，通過合理地確定工程造及有效地控制工程造價而提高工程預結算工作的效益，制定有管理方法。適用范圍本公司昌南片區(qū)所有工程的預算及結算的編制、審核工作；工程實施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費用的審核工作。二、 工程預算工作應遵循的原則組織編制項目預算或根據(jù)招標要求限期完成招標清單編制，如果預算工作量較大，經(jīng)公司領導同意外包造價咨詢公司完成時，成本控制部應進行業(yè)務對接。成本部各項目負責人，待設計部下發(fā)圖紙至成本部后，成本部及時編制預算或將圖紙發(fā)至各項目咨詢單位進行預算工作，并按工程預算任務書及編制說明，在合同約定的時間內(nèi)，請各項目咨詢公司提交工程預算書及各項經(jīng)濟指標。二、工程結算工作應遵循的原則（一）廉潔奉公原則：工程結算工作中，應始