會計信息化系統(tǒng)財務(wù)部分上機(jī)題匯編(編輯修改稿)
2025-05-16 02:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款 貸 55020605 云F00005部門項目借 21710105 銷項稅額 貸 55020606 云F00006部門項目借 21710106 出口退稅 貸 55020607 云F00007部門項目借 21710107 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸 55020608 云F00008部門項目借 21710108出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 貸 55020609 云F00009部門項目借 21710109 轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 55020610 云F00010部門項目借 217102 未交增值稅 貸 13000550207 招待費部門核算借 217103 應(yīng)交營業(yè)稅 貸 5503財務(wù)費用 借 217104 應(yīng)交消費稅 貸 550301 手續(xù)費 借 217105 應(yīng)交資源稅 貸 550302 利息收入 借 217106 應(yīng)交所得稅 貸 550303 利息支出 借 217107 應(yīng)交土地增值稅 貸 5601營業(yè)外支出 借 217108 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 貸 5701所得稅 借 217109 應(yīng)交房產(chǎn)稅 貸 5801以前年度損益調(diào)整 借 11.“系統(tǒng)菜單—設(shè)置—編碼檔案—項目目錄”菜單中設(shè)置項目目錄如下：：大類名稱：“車輛費用項目”，選擇“普通項目”，項目級次：22，項目結(jié)構(gòu)為默認(rèn)值選擇核算科目：全部車牌號碼 項目分類定義：01保險費 02燃料費 03審驗費 04停車過路費 05修理費 06保養(yǎng)費項目目錄(在維護(hù)中錄入)：0101保險費（保險費） 0201燃料費（燃料費） 0301審驗費（審驗費）0401停車過路費（停車過路費） 0501修理費（修理費） 0601保養(yǎng)費（保養(yǎng)費）B．設(shè)置現(xiàn)金流量項目(1)錄入會計科目余額（參見：會計科目表中的科目期初數(shù)據(jù)）(2)錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號客戶單位名稱摘要方向金額200XXXXX玉溪計算機(jī)實驗學(xué)校銷售商品借200XXXXX玉溪實達(dá)科技公司銷售商品借200XXXXX玉溪科迪軟件公司銷售商品借200XXXXX玉溪仕通計算機(jī)學(xué)校銷售商品借(3)錄入1133其他應(yīng)收款——個人明細(xì)余額表日期憑證號部門職員摘要方向金額200XXXXX總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借(4)錄入2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額200XXXXX玉溪萬科軟件有限公司購買商品貸200XXXXX玉溪中天工貿(mào)有限公司購買商品貸200XXXXX昆明天利公司購買商品貸200XXXXX玉溪通達(dá)計算機(jī)公司購買商品貸注意：期初余額錄入時，白色的界面直接錄入會計科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會計科目數(shù)據(jù)，是自動計算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會計科目的明細(xì)余額。余額錄入完成后，請試算平衡，對賬。第三部分：本月總賬日常業(yè)務(wù)處理一、填制憑證（在“系統(tǒng)菜單—憑證—填制憑證”菜單中）1．1月1日，從工商銀行提取現(xiàn)金10000元借：現(xiàn)金 貸：銀行存款/工商銀行 2．1月2日，總經(jīng)理辦公室肖劍報銷差旅費3600元，交還現(xiàn)金200元借：管理費用/辦公費(總經(jīng)理辦公室) 現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款（肖劍） 3．1月4日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200元，轉(zhuǎn)賬支票號：205借：管理費用/招待費 貸：銀行存款/工商銀行 4．1月5日，市場部宋佳收到玉溪計算機(jī)實驗學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票1張，用以歸還貨款借：銀行存款/工商銀行 貸：應(yīng)收賬款（玉溪計算機(jī)實驗學(xué)校） 5．1月6日，市場部趙斌收到玉溪仕通計算機(jī)學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票1張，用以歸還貨款借：銀行存款/工商銀行 貸：應(yīng)收賬款（玉溪仕通計算機(jī)學(xué)校） 6．1月9日，市場部宋佳歸還欠玉溪萬科軟件有限公司部分貨款32000元，轉(zhuǎn)賬支票號為201借：應(yīng)付賬款（ 玉溪萬科軟件有限公司） 貸：銀行存款/工商銀行 7．1月11日，市場部宋佳報銷業(yè)務(wù)招待費500元。 借：營業(yè)費用 貸：現(xiàn)金 8．1月16日，市場部趙斌向玉溪計算機(jī)實驗學(xué)校售出《多媒體教程》600冊，單價32元，貨稅款尚未收到（適用稅率13%）借：應(yīng)收賬款（玉溪計算機(jī)實驗學(xué)校） 貸：主營業(yè)務(wù)收入/多媒體教程 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項稅 9．1月17日，市場部宋佳從玉溪萬科軟件有限公司購入《多媒體課件》3000套，單價35元，貨稅款暫欠，商品已驗收庫（稅率13%）借：庫存商品/多媒體課件 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅 貨：應(yīng)付賬款（玉溪萬科軟件有限公司） 10．1月20日，接受玉溪中云投資公司一筆投資款。借：銀行存款/工商銀行 500000 貸：實收資本
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